銀行基層合規管理工作的研究

伴隨金融價格、業務範圍、市場管制的逐步放鬆，我國銀行業的運作效率大大提高，但同時面臨的風險也急劇上升，加強風險管理，提高管理的有效性，既是監管者關注的重點，也是商業銀行自身努力追求的目標。2005年4月，巴塞爾銀行管理委員會發布了《合規與銀行內部合規部門》，要求商業銀行設立專門的合規部門對合規風險進行管理，對合規風險進行識別、評估、通報、監控並報告。2006年10月，中國銀行業監督管理委員會出臺了《商業銀行合規風險管理指引》（以下簡稱《合規指引》），其指導思想和管理原則基本上涵蓋了商業銀行合規管理機制建設的主要內容，標誌着國內銀行業的合規管理提上了議事日程，各商業銀行都積極響應，開啓了合規管理的新篇章。作爲一名銀行基層的合規管理人員，結合工作實踐對合規管理作了一些思考。

一、合規、合規風險的定義及合規管理的主要內容

（一）合規、合規風險定義。

巴塞爾銀行監管委員會發布的《合規與銀行內部合規部門》將合規定義爲：確保銀行的活動與所適用的法律法規、範文TOP100監管規定、規則、自律性組織制定的有關準則以及銀行自身業務活動的規章制度和行爲準則相一致。合規風險是指如果銀行沒有遵循適用於銀行經營活動的法律、監管規定、規則、相關自律性組織制定的標準和行爲準則，就有可能受到法律制裁、監管處罰，從而導致其遭受重大財務損失、聲譽損失的不確定性。由此可見，合規管理是對合規風險的管理，是銀行一項核心風險管理活動，貫穿於銀行經營管理的全過程。這在《合規指引》中已經得到確認，並已逐步成爲國內商業銀行的一種共識，在我行股改進程中合規管理也將成爲農業銀行改革的重要一部分。

（二）合規管理的主要內容及基本要素。

根據《合規指引》要求，銀行合規管理至少應包括以下主要內容：合規政策---載明銀行合規管理理念的核心檔案；合規管理部門的組織結構和資源---保障銀行合規管理工作有效開展的載體和相關條件；合規風險管理計劃---實現合規管理的工作目標；合規風險管理計劃落實的過程和步驟---包括合規風險識別、最全面的範文參考寫作網站量化、評估等過程在內的管理流程；健全完善的合規培訓與教育制度---提高合規人員管理素質能力的必要手段。其基本要素包括：一是有效識別合規風險；二是主動避免違規違法事件發生；三是及時採取措施糾正違規行爲及其不良影響；四是建立和落實必要而適當的合規問責和獎罰措施；五是適時制訂（修訂）相關規章制度或崗位手冊，持續地、動態地保障業務安全執行，滿足內外部監管要求；六是落實合規管理的有效性和提升合規創造價值的能力。

二、當前我行合規管理的現狀和不足

我行的合規管理從認知到實踐是一個循序漸進的過程。從2004年開始，我行就對進一步依法合規管理進行了積極探索，當時大家對合規管理都覺得比較陌生，無經驗可循，沒有抓手，着重於思想觀念的`培養。透過三年的不懈努力，合規價值觀念和合規文化建設已得到越來越多管理者和員工的認同，爲下一步做好合規管理工作奠定了堅實的思想基礎。銀監會《合規指引》的發佈，爲我行合規管理工作指明瞭方向，奠定了制度基礎，實現了從“依法合規”到“合規管理”質的轉變。首先，我行把合規管理納入全面風險管理體系，在分行辦公室設立合規科，架構了合規管理同業務經營之間的橋樑，促進我行業務又好又快地發展；思想彙報專題其次，建立合規管理體制和合規管理長效機制，架構合規組織，規範合規管理內容和合規彙報路線，制訂合規績效考覈制度、合規問責制度和誠信舉報制度等三項制度，實現合規管理程序化和機制化；第三是強化合規文化建設，透過《員工行爲守則》的教育檢查活動，使員工能遵循最基本的職業道德規範；最後，明確由辦公室合規科牽頭對內外部審計、監管檢查發現的問題進行落實整改的協調、督促和報告，做好外部監督與內部合規的有效互動。這些職責的賦予，一方面說明了合規管理不斷得到我行管理層的重視和認可，另一方面也使合規管理理念滲透到我行業務執行、管理的各個環節，逐漸嵌入流程之中而不再遊離於流程之外。

但也應該承認，由於文化與環境、歷史與現實的各種原因，農行的合規管理還處於試點階段，主要體現在：1、科學的合規管理理念有待於深化。目前部分機構還存在博弈行爲，存在着怎樣突破規範去爭取利益，這難免會產生一些違規行爲，說明我行的合規基礎還不牢固，合規優先的觀念還沒有得到認可。同時，從自律監管和各項檢查來看，我行操作環節存在的問題依然不少，有些問題是操作人員執行不力，也有些問題是操作人員無法執行。這說明合規管理從高層做起、合規人人有責的理念還有待深化提高。2、合規管理的獨立性不足。主要體現在合規組織體系從總行到一、二級分行還沒有完全理順，機構建設不夠到位，職責不夠明晰。3、合規管理資源保障不足。合規管理工作在人財物等資源保障和供給方面處於弱勢地位，特別是配置綜合型的合規經理難度很大，範文寫作制約了合規管理工作的有效開展。4、合規管理手段的先進性不足。主要靠人工手段進行表象監測或人爲控制，缺乏必要的業務管理系統和操作工具支撐，管理質量及效率有待提高。5、合規管理長效機制有待於踐行。合規考覈尚未受到足夠重視，合規問責執行不力。

三、進一步加強合規管理的建議

合規管理中存在的上述問題說明我們前面的路還很曲折，如何突破這些障礙，需要長期進行綜合治理，需要建立有效的系統工程推動我行合規管理工作的深化，最終收到軟（件）硬（件）兼施、內（管）外（促）兼修、形神兼備、名實兼收之實效。

（一）高度重視合規文化建設。

合規文化建設是“一把手”工程，離不開高層領導思念上的重視，行動上的積極支援。合規要從高層領導做起，帶頭倡導和執行誠信、正直的合規文化，堅持內控優先，以此促進全行上下形成合規樹立形象、合規樹立品牌、合規樹立價值的合規理念；堅持《員工行爲守則》教育檢查活動長抓不懈，全體員工努力踐行，促進“愛崗敬業、誠實守信、勤勉盡職、依法合規”四大原則落到實處，使之成爲高層管理人員、基層操作一線員工的一項共識和自覺遵守的準繩。

（二）增強合規管理的獨立性和長效性。

1、健全合規管理的組織架構，在總行、分行設立獨立或相對獨立的合規管理部門，在支行及以下機構設立合規崗位，保障合規組織系統性，增強合規組織的獨立性。

2、明確合規管理部門與其它風險管理部門的職責邊界，合規管理部門主要負責合規風險的識別、評估、監測和報告，負責合規風險的管理。

3、加強合規管理的長效機制建設，建立有效的合規管理考覈評價制度，把評價結果作爲內部績效考覈的重要指標。建立內部責任追究制度和誠信舉報制度，查實各種違規行爲，落實責任追究，督辦問題整改，進一步規範經營管理行爲。

（三）注重合規管理的協調性。

合規管理部門要做好與監管、審計部門的牽頭協調、聯繫及落實整改等工作，無一不需要加強與行內其他管理部門和業務部門的協同、配合、互助。“一花獨放不是春，百花齊放春滿園”是對“合規人人有責”的最好寫照。因此合規管理部門與其他部門的關係應是建立合規團隊，相互聯繫、相互促進、相互協同、相互支援、相互信任，各盡其責、共建合規、共保安全、共促發展的合規管理合作機制。

（四）增強合規管理的技術性。

規範流程，實現流程再造，把制度性的合規要素嵌入到流程管理中，利用科技技術保障，實現合規風險管理對具體業務的全流程控制。凡是違反業務管理流程的行爲均會被“凍結”或留下記錄，促使人人養成按流程辦事的好習慣。

（五）充分利用員工違規計分管理平臺，促進合規意識的提高。

1、抓好違規行爲按實扣分。對於各種不同類型的檢查活動，合規經理要積極行動收齊問題底稿，按實進行計分，保證違規行爲扣分的到位率。2、加大員工違規扣分的透明度，增強員工的自我約束。相關部門應將年度全行員工的違規扣分情況在管理平臺上公佈，提高違規扣分的透明度，強化員工的心理壓力，增強員工自我約束的主動性。

3、加強員工違規扣分的考覈力度，落實獎懲處罰。透過計分考覈來增強員工違規的成本，促進員工合規意識的提高，降低違規操作的發生頻率。4、提高違規扣分行爲的分析，促進違規問題的整改落實。合規經理要對本部門發生的違規行爲，按問題的性質和發生的頻次進行分析整理，提出有針對性的整改意見或建議，並主動做好問題的整改落實。

（六）增強合規管理創造價值的能力。

一方面隨着全面風險管理體系建設“功能前移”的轉變，合規管理要強化合規預警或合規提示，多做“防患於未然”的未雨綢繆工作，着力於少出或不出違規風險事件。另一方面“合規創造價值”途徑在於嵌入業務促發展。合規要敢於說“不”，但是合規不能只說“不”，合規管理的最終目的是提高全行的風險控制能力，而不是簡單地進行否定。如果一項業務只是某一點上存在不合規，不能因此就否認整個業務的可行性，應該力圖將合規昇華成爲一種存在可能性的藝術，既“挑刺”，更要“拔刺”，在防範風險的基礎上優化方案。只有這樣，合規的價值才能體現，合規的功能才能發揮，合規管理部門才能得到全行的尊重，合規文化才能具有長久的生命力。