商業銀行合規風險管理策略探析論文

提要：合規風險管理是商業銀行風險管理工作中的核心內容，然而由於我國商業銀行所開展的合規風險管理工作起步較晚，因此在商業銀行合規風險管理工作實踐中也不可避免地出現一些亟待解決的問題。本文在對商業銀行合規風險做出概述基礎上，對商業銀行合規風險管理問題及其優化策略進行研究與探討。

關鍵詞：商業銀行；合規風險；管理問題；優化策略

一、商業銀行合規風險概述

商業銀行合規風險指的是商業銀行在經營與管理過程中，因爲沒有遵守行業規範或者法律法規而導致的法律處罰以及相應經濟損失與名譽損失等現象。從商業銀行經營管理過程方面來看，商業銀行合規風險可以分爲流程風險與非流程風險兩類。其中，流程風險是商業銀行經營管理流程所固有的，這種風險存在於不同工作流程的各個工作環節當中；非流程風險則主要體現爲商業銀行對行業規範、法律法規的理解存在偏差或者由自身經營管理理念所導致的風險，這些風險都呈現出了可控性特徵。從商業銀行主觀能動性方面來看，商業銀行經營管理中出現的合規風險還可以分爲主動違規導致的合規風險與被動違規所導致的合規風險，其中，二者區別在於是否具有意識的違規以及是否蓄謀違規。前者具有主觀有意性與惡劣的性質，而後者則具有主觀無意性。

二、商業銀行合規風險管理中的問題

商業銀行合規風險管理工作中存在的問題主要體現在以下幾個方面：

（一）合規風險管理環境問題。

在商業銀行經營管理風險管控工作中，雖然聲譽風險管理、操作風險管理以及法律風險管理得到了較高程度的重視，但是合規風險管理在商業銀行經營管理風險管控工作中的核心地位卻沒有得到明確。與此同時，一些商業銀行管理工作者並沒有對合規風險管理的價值做出深入的認知，甚至認爲合規風險管理會導致經營成本的提升以及客戶的流失，因此相對於業務拓展而言，合規風險管理並沒有處於一個較高的戰略地位。商業銀行管理層對合規風險管理所持有的態度，自然也會影響基層員工對合規風險管理的認知，而這也是商業銀行中的工作人員普遍欠缺主動合規意識的重要原因，這些現象則對商業銀行合規風險管理工作成效的提升產生着不容忽視的制約作用。

（二）合規風險管理文化問題。

在商業銀行經營管理過程中，商業銀行所具有的文化直接影響與反映着商業銀行所具有的經營管理理念，並且左右着商業銀行這經營管理行爲。良好的合規風險管理文化，能夠爲商業銀行合規風險管理水平的提升奠定良好的基礎，而在部分商業銀行的合規風險管理工作中，合規風險管理文化仍舊沒有從“要我合規”轉變爲“我要合規”。與此同時，雖然部分商業銀行制定了“合規風險管理從高層做起”以及“做好合規風險管理，創造經濟價值”等口號，但是這些口號也並沒有真正轉變爲商業銀行工作人員的工作行爲。這種現象反映出了商業銀行對合規風險管理教育培訓工作欠缺足夠重視以及合規風險管理理念沒有深入人心等問題。因此，如何構建起良好的合規風險管理文化，如何利用合規風險管理文化對商業銀行工作人員的工作意識以及工作理念做出指導，是商業銀行合規風險管理工作中需要解決的重要問題。

（三）合規風險管理機制問題。

雖然大部分商業銀行都具有較爲合理的合規風險管理組織架構以及完備的合規風險管理人才隊伍，但在合規風險管理組織架構以及合規風險管理人才隊伍職責方面卻缺乏詳細的闡述。與此同時，當前大部分商業銀行都構建起合規風險上報機制，但合規風險上報的準確性、及時性仍有待提升，這導致一些潛在的或者已經產生合規風險難以得到有效的處理。總之，對於許多商業銀行而言，合規風險識別、預警、處理工作體系的構建，仍舊處於探索階段，而合規風險管理部門職責不清、職能重疊等現象也客觀存在，因此按照與合規風險管理相關的檔案對合規風險管理組織結構做出構建、對合規風險識別以及處理機制進行完善是十分必要的。

三、商業銀行合規風險管理策略

（一）對商業銀行合規風險管理環境進行優化。

在商業銀行合規風險管理工作的優化過程中，良好的合規風險管理環境能夠爲商業銀行合規風險管理質量的提升奠定良好的'基礎。具體而言，商業銀行對銀行合規風險管理環境的優化，主要要求商業銀行從以下兩個方面做出努力：一方面在商業銀行經營管理戰略的制定過程中，商業銀行需要明確合規風險所具有的功能、必要性以及戰略定位，特別需要注意對合規風險管理、內控風險管理以及操作風險管理等作出區分。與此同時，合規風險管理工作需要體現出全面性、強制性的特徵，在爲合規風險管理工作配備充足管理人員的基礎上，提升合規風險管理工作者在商業銀行的地位、明確對合規風險管理工作者的能力要求，從而爲合規風險管理工作的有序、有效開展奠定良好的基礎；另一方面商業銀行有必要對自身所具有的治理結構進行完善。在商業銀行運營管理工作中，合規風險管理是商業銀行開展風險管控工作中的關鍵任務，也正因爲如此，商業銀行有必要在公司治理結構的完善中對合規風險管理工作給予重點關注。

（二）重視商業銀行合規風險管理文化建設。

商業銀行管理文化是在發展過程中逐漸形成且具有較高認同程度的思想與信念，相對於強制性的、制度性的管理，商業銀行合規風險管理文化體現出了“柔性特徵”，並可以在提升商業銀行合規風險管理工作水平方面發揮出重要的作用。具體而言，在合規風險管理文化的建設工作當中，商業銀行需要將合規風險管理文化提升到戰略層面，並當作商業銀行企業文化中最爲核心的組成部分。合規風險管理文化的構建，需要體現出指導性與前瞻性，從而在爲商業銀行經營管理工作的規範化發展提供依據的基礎上，適應商業銀行持續發展的需求。在構建合規風險管理文化的過程中，合規風險管理文化的推廣應當同時進行，在此過程中，商業銀行決策層、管理層應當率先垂範，在發揮示範效應的基礎上引導商業銀行工作人員強化自身的合規風險管理意識、催生主動合規的工作行爲與工作習慣。與此同時，商業銀行應當重視合規風險管理文化的宣傳與培訓，依託於各類違規案例，普及合規風險管理文化的內涵以及重要性，從而促使商業銀行工作人員對合規風險管理文化產生高度的認同感。

（三）提升商業銀行合規風險識別與處理能力。

商業銀行合規風險識別與處理能力的提升，是提高商業銀行合規風險管理工作成效的重要保障。在此方面，商業銀行主要需要做好兩個方面的工作：一是對商業銀行所具有的合規風險管理組織結構進行完善與優化。商業銀行中的合規風險管理機構應當具備正式性與獨立性，只有如此，商業銀行中的合規風險管理工作才能夠呈現出專業性的特點，因此在合規風險管理組織架構的完善與優化中，商業銀行應當避免出現多部門共抓共管合規風險的情況。與此同時，在構建正式、獨立的合規風險管理部門之後，合規風險部門需要明確自身職責，並與紀檢監察部門、風險管理部門、審計部門等強化合作，從而爲合規風險的有效預防奠定良好基礎；二是對合規風險識別、處理機制進行完善。在此方面，商業銀行應當特別注意對各類金融產品所具有的合規性進行審查，並透過完善經營管理工作中的爭議處理機制、糾紛處理機制，爲各類合規風險的規避提供保障。與此同時，商業銀行有必要對合規風險報告機制進行構建與完善，從而爲識別潛在的合規風險提供依據，繼而有效規避合規風險或者有效降低合規風險爲商業銀行帶來的損失。

（四）對合規風險管理考覈與問責機制進行完善。

合規風險管理考覈與問責機制同樣是商業銀行合規風險管理機制中重要的組成內容。從合規風險管理考覈機制來看，商業銀行應當以真實的數據爲依據、以合規風險管理制度爲準繩，對合規風險管理考覈內容、評價標準等作出明確；與此同時，合規風險管理考覈工作應當覆蓋所有部門，從而確保考覈工作的全面性，促使考覈結果能夠對商業銀行整體合規風險管理工作成效做出反映；從合規風險管理問責機制來看，圍繞合規風險管理考覈結果，商業銀行應當做好責任認定與處罰工作，從而利用反面案例發揮警示作用，促使商業銀行工作人員意識到合規風險管理工作的重要性，並引導商業銀行工作人員樹立主動合規意識，繼而有效提升商業銀行合規風險管理工作成效。

主要參考文獻：

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