盡職的調查報告

在學習、工作生活中，報告的用途越來越大，要注意報告在寫作時具有一定的格式。那麼什麼樣的報告纔是有效的呢？下面是小編整理的盡職的調查報告，歡迎大家分享。

盡職的調查報告1

一、公司基本情況

（一）企業法人營業執照、法人代碼證、國稅地稅登記證複印件；

（二）歷史沿革情況（含子公司，控股公司，重要聯營公司）

自企業成立至今全套工商登記檔案複印件。

（三）主要股東情況

1、控股股東及實際控制人、其他主要股東的公司名稱；

2、現有股東間的關聯關係；

（四）員工情況

1、員工人數及其變化、專業結構、受教育程度、年齡分佈的說明；

2、員工情況說明：包括訂立勞動合同的人員、以及沒有簽訂勞動合同但是由公司僱傭的幫工的人數，勞動合同期限和核心員工；

3、管理層及核心員工聘用合同：包括經理、財務負責人、技術負責人等管理層及核心員工的聘用合同，以及其報酬和薪金的有關安排；

4、保密、競業禁止及其他重要協議：包括但不限於與管理層人員和核心員工簽訂的保密、禁止競業、職務創作歸屬等內容的協議；

5、公司過去三年爲員工代扣代繳個人所得稅的情況；

6、公司目前繳納的醫療保險、社會保險、養老保險、工傷保險和住房公基金等福利的情況說明，包括有無欠繳情況等；

7、說明是否存在員工或管理層持股的安排及其他激勵計劃（包括但不限於利潤分享計劃和股票期權計劃、特殊的獎勵或福利政策），如果有，提供相關檔案；

8、最近三年中有關員工勞動爭議或糾紛的仲裁、訴訟並說明公司目前是否存在正在進行中的勞動爭議或糾紛，如有，說明爭議或糾紛的具體情況，並提供相關的仲裁、訴訟文書、和解協議（如有）；

（五）公司股權架構圖；

（六）內部組織結構圖；

（七）各類證件、許可證及證書（包括但不限於相關質量認證資格證書、生產許可證、經營許可證、特別行業類許可證、軟件企業證書、高新技術企業證書、軟件產品證書、貸款證（貸款卡）、海關登記證、外匯登記證、質量體系認證證書、公司獲得的其他行政許可、資質及許可證等）。

二、董事、監事、進階管理人員及核心技術人員

（一）董事、監事、進階管理人員及核心技術人員簡歷（包括姓名、性別、年齡、國籍及境外永久居留權、學歷、職稱、主要業務經歷、曾經擔任的重要職務及任期、現任職務及任期等）；

（二）董事、監事、進階管理人員及核心技術人員相互之間是否存在親屬關係的說明；

（三）公司與董事、監事、進階管理人員及核心技術人員簽訂的協議，如借款、擔保協議等，以及爲穩定上述人員已採取或擬採取的措施；

（四）董事、監事、進階管理人員及核心技術人員持股情況。

三、業務與技術

（一）行業基本情況訪談

（二）業務情況訪談

1、公司覈准經營範圍、公司主營業務構成、主要產品介紹；

2、細分產品列表（包括產品名稱、所屬大類、所屬細分類別、主要應用領域等）

3、公司正在履行或待履行的重大合同列表；

4、公司經營模式，包括研發模式、採購模式、生產模式、銷售模式、盈利模式等；

（三）公司核心技術介紹、主要產品技術含量及先進性介紹、主要產品的可替代性分析；

（四）公司在行業中的競爭地位、自身競爭優勢及劣勢，以及採取的競爭策略和應對措施等；

（五）研究開發情況

1、研究開發機構的設定；

2、研發人員數量及佔員工的百分比；

3、產品設計、研發與控制制度；

4、產品研發與控制流程；

5、申請高新審計報告

6、最近3年研發資金投入金額及佔當期營業收入的比重；

7、公司在研項目資料（如協議書、受資助證明等）；

8、公司獲獎情況證明檔案；

9、公司主要技術資料（項目批覆、專項合同書、受資助檔案、技術鑑定書等）；

四、業務發展目標及其風險因素訪談

（一）公司業務發展計劃及措施

1、公司發展戰略；

2、歷年發展計劃及年度報告；

3、未來三年的發展計劃；

4、產品開發計劃；

5、市場開發與營銷網絡建設計劃；

6、人力資源規劃；

7、項目投融資計劃（若有）；

（二）公司的主要風險及應對措施（包括但不限於政策性風險、技術風險、資金風險、市場風險、人力資源風險等）。

五、公司治理

（一）主要內部控制制度說明；

（二）公司與主要股東、董事、進階管理人員、核心技術人員之間是否存在同業競爭情況；

（三）公司最近兩年是否存在違法違規及受處罰情況；

（四）公司爲控股股東、實際控制人及其控制的其他企業擔保的說明及相關資料；

六、財務與會計

（一）最近兩年一期的財務資料

1、公司及下屬子最近兩年經審計的財務報告及原始財務報表（電子版）；

2、公司及下屬子最近一期原始財務報表（電子版）；

3、長期投資單位驗資報告、營業執照複印件、投資協議書、章程；各投資單位會計報表及最近一期審計報告；

4、公司存在合併報表的，分別提供近兩年母公司、合併報表範圍內控股子公司的.財務報表及編制合併報表的抵銷分錄；

5、合併報表範圍內所有公司近兩年及一期科目餘額表電子版（從一級至最末級明細的發生額及餘額）；

（二）最近一個會計年度財務報表中主要項目情況

1、應收款項（包括應收票據、應收利息、應收賬款、其他應收、預付賬款、應收補貼款）

1）應收款項明細表和賬齡分析表電子版；

2）壞賬準備計提比例及各賬齡壞賬準備金額；

2、存貨

1）存貨類別明細表及賬齡分析電子版；

3、固定資產

1）固定資產、累計折舊、成新率計算明細表；

2）固定資產租賃協議複印件；

4、在建工程明細表，應註明開工時間、完工程度、預算金額、已投入金額；相關批准檔案、開工許可證、預算、結算、決算書；

5、無形資產

1）無形資產明細表（包括初始金額、攤銷年限、取得方式及日期、攤餘價值及剩餘攤銷年限）；

2）土地使用證、土地出讓合同和轉讓合同、土地的劃撥檔案或租賃合同；

3）其他無形資產取得的相關合同、協議等資料；

6、銷售收入

1）營業收入明細賬；

2）主要的銷售合同；

3）補貼收入的批覆或相關證明檔案及憑證；

7、各類減值準備明細表及計提依據；

（三）主要債務情況

1、銀行借款明細表、借款合同、抵押協議及抵押清單；

2、大額往來借款合同；

3、其他大額負債情況說明；

（四）關聯交易情況

1、關聯交易管理制度、會議資料；

2、關聯交易協議；

3、關聯方交易內容、數量、單價、總金額、佔同類業務的比例、未結算餘額及比例；

4、關聯交易價格公允性的支援性證據；

5、最近兩年來自關聯方的收入佔主營業務收入的比例、關聯方採購額佔公司採購總額的比例；

6、關聯方往來發生額及餘額；

7、獨立董事（若有）、監事會對關聯方交易合規性和公允性的意見；

（五）納稅情況

1、合併報表範圍內所有公司的各種稅費、稅率及其它稅務安排；

2、近兩年合併報表範圍內所有公司的稅收優惠政策和相關規定、批文；請特別說明所得稅、增值稅優惠政策的起止年限情況；

3、近兩年合併報表範圍內所有公司的納稅申報表和稅收繳款書；

4、所得稅彙算清繳表及納稅調整的說明；接受的稅務機關各項檢查取得的稽查報告書；

5、所得稅彙算清繳鑑證報告或其他稅務報告；

（六）股利分配董事會、股東會決議檔案。

七、重大合約及法律訴訟事項

（一）重要的聯營、合資、收購、兼併合同協議複印件；

（二）徵用土地、大額貸款或拆借、重大融資租賃情況；

（三）與重大訴訟或仲裁事項相關的合同、協議，法院或仲裁機構受理的相關檔案；

（四）所有對外擔保（包括抵押、質押、保證等）合同；

（五）是否存在其他或有負債、未決訴訟情況。

八、項目投資及收購兼併情況訪談

（一）企業及附屬企業目前正在進行中的投資項目、技術改造、產品更新情況；

（二）本企業已經上馬的項目最終批文和將要上馬的項目申請及已得到的批文；

（三）企業掛牌後擬投資的項目，包括投資額、生產能力、產生的銷售收入及效益前景預測（如有項目建議書或可行性報告、批文，請提供）；

（四）被收購兼併企業（或資產）情況、協議。

盡職的調查報告2

一、爲什麼要編制商務盡職調查報告

可以爲交易完成後價值提升和併購後整合方案的制定做出準備，明確目標公司的商業前景。商業盡職調查遵循審慎原則，有着一套嚴謹的流程，最終是爲了支援投資決策，選擇正確的投資對象。其目的是明確目標公司的商業前景。透過對其宏觀環境、市場規模、競爭格局、業務流程、基礎設施、企業價值評估六大板塊進行全面分析，瞭解企業過去創造價值的價值，分析企業未來創造價值的機制；瞭解目標公司所處的行業地位和未來發展趨勢；並透過對其內部運營管理的分析，可以爲交易完成後價值提升和併購後整合方案的制定做出準備。

二、商務盡職調查報告的'主要內容

1、宏觀環境分析：政治因素、經濟因素、社會因素和技術因素四個方面。

2、市場規模分析包括市場界定、市場國模、市場特徵、發展趨勢四個方面。

3、競爭格局分析包括市場參與者、市場份額、潛在進入者和替代品四個方面。

4、業務流程分析包括研發、採購、生產、物流、渠道、銷售、售後七個環節分析。

基礎設施分析包括資訊系統、組織文化人事、經營管理、對外合作四個板塊分析。

5、企業價值評估分析包括協同效益和價值評估兩方面分析。

三、商務盡職調查所需要資料

1、委託人的身份證明檔案和委託機構相關資料。

2、委託人需要提供調查標的、路徑和意圖。

3、提供被調查人或企業的一切已經獲知的線索，包括現有資料、文字、圖片、錄音、資訊、相關文字、聯繫方式，方便跟進。

四、登尼特盡職調查的方式和收費標準

1、盡職調查可以公開進行，也可以祕密進行。目前，登尼特採用的是公開和不公開兩種方式相結合的模式。

2、收費可以按照不同方式來制定，登尼特盡職調查收費分三個檔次，簡單調查：5000—50000元人民幣；盡職調查：50000—500000元人民幣；專項盡職調查：500000元人民幣以上。

3、報價參數：按照調查範圍、內容、難易度進行報價；根據調查時間、路程和工作量進行報價；根據專項價值高低進行報價。

五、盡職調查的專業機構與專業操守

1、盡職調查一般按照專業操守，由專業機構來進行。

2、登尼特具有專業律師、會計師、評估師、財務分析師以及專業調查人員，他們將按照專業指引進行盡職調查工作。

3、在盡職調查全過程中必須堅守保密原則，在未經授權之下，不允許把商機機密透露給第三方。

4、調查對象需要準確，提供資料和數據必須真實無訛。

5、盡職調查不管知會標的與否，都必須在合情、合理、合法的環境下進行，不能觸發當地的隱私條例和相關法律法規。

6、涉及超出登尼特企業能力範圍的，登尼特將委託專業第三方繼續相關盡職調查工作。

六、商務盡職調查的服務流程

登尼特盡職調查的服務流程：簽署保密協議=》提交調查標的相關資料=》雙方洽談並確定調查標的、模式和內容=》簽署委託協議=》支付款項=》進入調查程序=》編寫盡職調查報告書=》交收並提交報告。

盡職的調查報告3

一、借款人情況

（一）、基本情況

借款人姓名、性別、年齡、身份證號、學歷、職稱、婚姻狀況、現居住地址及工作地址、聯繫方式、家庭成員、個人及家庭有無不合理大額負債、個人及家庭成員有無重大慢性疾病、有無賭博、吸毒等不良嗜好。

備註：

1、婚姻狀況說明（已婚者提供結婚證、未婚者提供未婚證明、離婚者提供離婚證）。

2、職稱：自然人客戶具有的重要專業資格（包括經濟師、會計師等專業資格）與職業資格（包括律師、醫生、註冊會計師等職業資格。

3、居住地址透過查驗自然人客戶真實住址的水電費單、固定電話費單、物業管理費單等，並檢查相關費用額發生及支付是否具有連貫性，是否存在拖欠等相關情況。

4、聯繫方式包括但不限於家庭固定電話，借款人移動電話，借款人單位固定電話，借款人配偶移動電話，借款人配偶工作固定電話。

（二）、信用情況

透過人民銀行徵信系統和有無利害關係第三方評價（從親戚，鄰居，以往合作關聯人）：，查詢借款人是否有惡意拖欠銀行、其他單位和個人借款及貨款的歷史，恪守信用等情況。有無犯罪記錄及糾紛。

（三）、收入支出情況

個人及家庭總收入及來源，上家庭總支出及去向，家庭純收入及上年度人均收入等情況及相關證明檔案原件（如工資存摺、房屋出租租賃合同協議、村民分紅憑證、相關股權證明及其他收入證明檔案）。

（四）、資產負債情況

1、不易變現財產：房屋間數及結構，平方面積、座落位置、購建時間、變現價值；其他不易變現財產及變現價值。

2、主要可變現的財產：

（1）、機械設備名稱、數量及變現價值；

（2）、交通運輸工具及變現價值；

（3）、家電器具及變現價值；

（4）、存貨及變現價值；

（5）、存款及其他變現價值等；

（6）、主要可變現價值合計。

3、負債情況

寫清原貸款金額，貸款金融機構，貸款形態、欠息金額和其它負債（比如私人借款）等，計算資產負債比例。

二、調查貸款用途及還款情況

借款主要用於幹什麼？是否符合國家政策，市場前景如何？項目行業現狀及發展前景如何？借款人的從業經驗如何？借款人的經營理念及管理模式如何？生產技術水平、原材料供貨及銷售情況，結算方

式，預計效益如何？借款人的自有資金多少，尚缺資金多少，多長時能收回成本，什麼時間能還清貸款。

三、調查抵押物情況

屬於保證擔保方式的貸款，寫清保證擔保人基本情況（同借款人基本情況）與資產負債狀態、分析評估擔保資格，擔保人的資金來源等；屬於抵押擔保的貸款，要寫清抵押物的名稱，存放具體地點、數量、（房產寫明座落位置結構、間數、層數、平方面積，寫清佔地和建築面積、附簡易平面圖）估價、變現能力等。

四、總訴

透過對借款人基本情況、生產經營情況個效益情況的`分析，結合抵押擔保情況對貸款風險進行評價。透過分析，測試本筆貸款給公司帶來的經濟效益和合作潛力，調查人要在進行貸款綜合效益分析的基礎上，總體評價客戶的“經濟實力、生產經營，信用，風險狀況”結合借款用途、還款來源和計劃明確以下事項：

1、貸與不貸；

2、貸款方式；

3、貸款金額；

4、貸款期限；

5、貸款利率；

6、還款方式

7、出帳前須落實的限制及保護性條款等。

盡職調查所需資料清單

1、工商行政管理局蓋章的工商登記最新查詢資料原件

2、經年檢的企業法人營業執照副本複印件

3、法定代表人身份證明、法定代表人本人簽字樣本

4、法定代表人授權書及其授權代理人的身份證複印件

5、組織機構代碼證複印件

6、公司章程（合資、合作企業還需提供合資、合作合同）

7、驗資報告（借款企業成立未滿一年需提供）

8、最近一期財務報表和最近三年經審計的財務報告

9、稅務登記證複印件

10、《公司章程》規定相關事項需董事會或股東大會審議的，提供董事會或股東大會的相關

決議、授權書及董事會成員認定書和簽字樣本

11、對外擔保以及未決訴訟等重大事項聲明書

12、中國人民銀行信貸登記系統查詢資料、被查詢企業授權公司查詢的書面授權書

13、貸款證（卡）複印件及密碼

14、貸款申請書

15、納稅記錄證明檔案（覈實收入及擔保能力）

16、關係人和關聯交易情況說明

17、項目涉及房地產或土地抵押的，抵押率不超過70%的證明材料（對抵押房產作評估）

18、項目其他（建設）資金到位方案及落實來源的證明材料

19、現金流量測算（確定未來還款能力）