大學資產清查的報告範文

大學資產清查的報告範文

江蘇省教育廳：

根據省財政廳《關於開展全省行政事業單位資產清查工作的通知》(蘇財辦績[20xx]2號)、省教育廳《關於開展國有資產清查工作的通知》(蘇教財[20xx]6號)的要求，我院制訂資產清查實施方案，精心組織開展本單位的國有資產清查工作，現將有關情況報告如下：

一、基本情況

江蘇教育學院創建於1952年，是省屬成人本科師範院校，20XX年7月22日經江蘇省人民政府批准，正式由江蘇教育學院、江蘇省中小學教學研究院、江蘇省教育科學研究所合併成立爲江蘇省教育科學研究院，同時保留江蘇教育學院牌子，江蘇教育學院仍是辦學實體。

江蘇教育學院定編人員500名，均爲事業編制，單位現有在職事業編制人員485名，長期聘用人員5名，離休人員15名，退休人員227名，科研單位在職人員4名。全日制在校學生數5,476名，其中本科生4,403名，大專生1,073名。

江蘇教育學院目前設有16個院系，開設了教育管理、漢語言文學、數學與應用數學、英語、小學教育、學前教育、計算機科學與技術等21個本科專業、12個專科專業。江蘇教育學院現有本部和浦口校區兩個校區，佔地425.3畝，校舍建築總面積15.2萬平方米。

江蘇教育學院的財務工作實行院長負責制，實行“統一領導、集中管理”的財務管理體制。學院財務處作爲一級財務機構，在院長的領導下，統一管理學院的各項財務會計工作。除江蘇教苑後勤服務有限公司、江蘇教育學院培訓服務中心、江蘇教育學院印刷廠設相對獨立的二級財務外，其他所有教學院(系)、部和行政部門不設立獨立財務。二級財務單位接受學院財務處的業務指導和監督，年中和年末向學院財務處提供會計報表和相關資料。

二、國有資產清查工作組織、實施情況

(一)資產清查工作基準日：20XX年12月31日。

(二)資產清查工作範圍：全院各單位、部門(企業除外)的固定資產。

(三)成立資產清查工作領導小組和清查工作辦公室：

1、資產清查工作領導小組成員：

組 長：方國才 黨委書記

副組長：李久生 副 院 長

成 員：施 忠 院長辦公室主任 資產管理中心主任

劉青平 監察室主任

顧 楓 財務處處長

成 洪 人事處處長

張 靜 審計室主任

鍾 羣 後勤管理處處長

林 建 基建辦公室主任

章長志 資產管理中心副主任

(2)資產清查工作辦公室成員：

主 任：章長志 資產管理中心副主任

副主任：王桂蘭 資產管理中心副主任

張 紅 財務處處長助理

成 員：吳運寶 謝愛香 胡 霞 李保東 王 勝 楊玉英 朱

文國 朱桂雲 徐晶遠 曹秀鳳

(四)資產清查工作內容、報表編制及分工：

1、資產清查工作內容及負責部門：

(1)單位編制和人員狀況的清理：由人事處負責清理並填報《事業單位人員基本情況表》

(2)賬務清理：由財務處負責，會同其他相關專業部門及相關人員共同清查。

(3)財產清查：財產清查是指對我院各項資產進行全面的清理、覈對和查實。重點是對固定資產的清查，對清查出的各種資產盤盈和盤虧、報廢及壞帳等損失按照資產清查要求進行分類，提出相關處理意見。其中：一、貨幣性資產清查，具體包括現金 、銀行存款、有價證券的清查由財務處按照資產清查的要求負責。二、固定資產的清查，由資產管理中心、後勤管理處、基建辦公室、各資產使用部門，按照資產清查的要求，明確具體的責任分工，實施清查工作。

2、報表編制及分工：

財務處12張表，資產管理中心8張表，後勤管理處4張表，圖書館、歷史系1張表，人事處、教務處1張表。

(五)固定資產清查的工作程序：

1、各單位根據自身實際情況，成立本單位固定資產清查小組，明確責任分工,形成協調、上報、處理機制。

2、將固定資產重新分類，將固定資產由十六大類調整爲按十一大類進行分類。

3、資產管理中心對前期經過審批確需報廢處理的資產進行相應處理，打印好盤點日各部門的資產明細表。

4、院資產清查辦公室成員分組到各單位去進行資產盤點核對，對照各單位的資產明細表，以帳查物，帳物卡覈對，確保帳帳、帳物、帳卡相符。

5、各單位資產清查小組對清查覈對過程中發現的資產盤盈、盤虧、報廢、毀損、遺失等情況，填寫相應表格，寫明原因，經單位負責人、技術鑑定人、院資產清查小組審覈後，確認資產清查結果，按照統資產清查報告一格式，彙總本單位的資產清查工作情況，形成電子數據檔案，將本單位的.資產清查報告及電子數據檔案報院資產清查工作辦公室。

6、院資產清查工作辦公室彙總各單位的資產清查情況和相關數據，進一步覈對後，將其輸入省財政廳資產清查系統，編制資產清查報表，形成彙總報表數據，報省教育廳、財政廳。

(六)資產清查工作日程安排：

1、前期準備工作階段(4月23日-5月14日)

制訂資產清查實施方案;成立我院“資產清查工作領導小組”和“資產清查工作小組”;印發《關於開展國有資產清查工作的通知》及《資產清查工作實施方案》;召開各單位主管領導和兼職資產管理員會議，對我院資產清查工作進行總動員，統一部署、明確職責、明確要求、組織學習，對相關工作人員進行業務培訓。

2、全面清查階段(5月15日～6月20日)：

對我院的單位編制和人員狀況、賬務、財產進行全面清理，填報相關報表。

3、數據確認、報表填報階段(6月21-25日)：

院資產清查工作辦公室對各單位上報的資產清查材料進行審覈確認，填報所有報表。

4、數據輸入、彙總報表上報階段(6月26-30日)：

院資產清查辦公室組織專門力量將全院的固定資產全部輸入省財政廳“國有資產資產清查系統”，填報國有資產清查的全部報表。

5、委託審計階段(9月10-15日)：

在教育廳指定的中介機構中，委託一家中介機構對我院的資產清查結果進行審計，出具《資產清查專項審計報告》。

6、完整的清查報告上報階段(9月20-30日)：

上報向省教育廳、財政廳上報所有資產清查資料，具體包括：《事業單位資產清查報表》、《事業單位資產清查工作報告》、《資產清查專項審計報告》電子版和紙質檔案等。

三、國有資產清查工作結果

經過對本單位20XX年12月31日會計報表及資產損益情況的清查，並經江蘇永和會計師事務所審計確認：

(一)資產負債表清查結果：

江蘇教育學院資產清查前資產總額爲508,213,507.83元，負債總額爲140,866,425.74元，淨資產總額爲367,247,082.09 元。清查後資產總額508,213,507.83元(包含本次資產清查待處理-16,482,249.50元)，負債總額爲140,866,425.74 元，淨資產總額爲367,247,082.09元，覈查後資產總額508,213,507.83元(包含本次資產清查待處理-16,482,249.50 元)，負債總額爲140,866,425.74元，淨資產總額爲367,247,082.09元。本次覈查結果與清查結果無差異。

(二)資產損益覈查情況：

經覈查，江蘇教育學院資產盤盈16,737,964.00元，其中增加對外股權投資3項合計16,567,000.00元(江蘇教育學院培訓服務中心1360萬元，印刷廠

206.7萬元，江蘇教苑後勤服務總公司90萬元);盤盈66項固定資產，金額爲170,964.00元;資產損失爲255,714.50元，系盤虧325項固定資產。

(三)經營性資產覈查情況：

江蘇教育學院申報經營性資產金額29,120,439.96元，其中用於出租的房屋建築物資產金額12,453,439.96元，應收租金 4,596,857.36元，實際確認租金收入4,596,857.36元，實際取得租金收入4,596,857.36元;應收收益與確認收益、實際取得收益一致。江蘇教育學院申報經營性資產金額經營性資產覈查情況與清查情況無差異。

四、資產清查工作取得的成效及問題：

在清查中，做到清查全面徹底、不重不漏，賬實相符，切實摸清了“家底”，對清查覈實的固定資產，已按照有關制度規定建立健全了固定資產明細帳和固定資產卡片，確保每項資產“帳、卡、物”相符，並與財務固定資產帳面金額完全一致。

對資產清查工作中發現的各項資產盤盈、盤虧、損失和資金掛賬等問題，堅持實事求是的原則，如實反映上報。

在此次清查過程中，發現有一些因年代久遠(80年代購置)、技術淘汰、損壞無法使用的資產需要報廢，已經江蘇永和會計師事務所覈查確認，總計有1835項，價值爲1,863,638.85元。我們將嚴格按照資產報廢處置程序進行處理。