總賬的實訓報告範文

在人們越來越注重自身素養的今天，報告十分的重要，報告中涉及到專業性術語要解釋清楚。相信許多人會覺得報告很難寫吧，下面是小編爲大家收集的總賬的實訓報告，供大家參考借鑑，希望可以幫助到有需要的朋友。

總賬的實訓報告 篇1

實習是我們每個大學生的必修課程，也是一門十分重要的人生必修課。它使我們在實踐中開啟視野、增長見識，爲我們以後走向社會打下堅實的基礎，是我們走向崗位的墊腳石。今年我們從20xx年xx月xx日至xx月xx日在經管院計算機機房進行了實習，此次實習的主要任務是學習用。爲期三週的實習就這樣匆匆的落下帷幕了，光陰似箭，在這短短的實習期間我收穫頗多。以下是我們實習的具體內容：

一、實習的目的

隨着資訊技術的發展，計算機在我國的普及，會計手工操作已逐步被計算機取代，推廣應用會計電算化已經成爲我國會計工作的必然趨勢。會計電算化實踐是財務會計、財務管理、會計電算化理論課程的實踐教學環節，是培養我們會計學和財務管理專業學生掌握和運用計算機進行會計處理能力的重要組成部分。不僅如此，會計電算化還是現代經濟管理活動的一個重要組成部分，是會計發展的一個歷史性飛躍，是以計算機替代人工記賬、算賬、報賬以及對會計資訊進行分析和利用的過程。透過本實踐課程的學習，可以使我們基本掌握實際企業賬務處理流程、會計電算化的基本原理、財務軟件的主要功能及其使用方法，能夠運用財務軟件對企業業務進行會計處理，爲今後從事會計工作打下良好基礎。本次實習的目的在於使學生了解用友總體架構的基礎上，系統學時財務管理軟件的基本工作原理和會計覈算與管理的全部工作過程，掌握總賬管理薪資管理固定資產管理和報表系統的工作原理和過程，並從管理和監督的角度瞭解企業會計業務數據處理的流程，掌握利用財務管理軟件查找財務和報賬資料的方法。

二、實習的主要內容

本次實習我們所學習的用友ERP-U8教材中的內容有系統管理、總賬管理、UFO報表管理、薪資管理、固定資產管理等，系統地學習了用友軟件。

(一)用系統管理

系統管理的主要功能是對用友ERP的各個產品進行統一的操作管理和數據維護。本章我們系統學習了ERP管理軟件中系統管理的工作原理和應用方法，具體包括系統管理中的用戶和角色管理、賬套管理和權限管理。透過本章學習，我們瞭解了年度賬管理和系統安全管理的方法，掌握了系統管理中設定用戶建立賬套和設定權限的作用和方法。用友ERP由多個子系統組成，各個子系統都是爲同一個主題的不同方面服務的各個子系統本身既具有相對獨立的功能，彼此之間又具有緊密的聯繫，所有數據共有一個數據庫，擁有公共的基礎資訊，相同的賬套和年度賬，爲實現企業管理提供了基礎條件。在新年度到來時，應設定新年度覈算體系，即設定新年度的賬簿並將上年月過渡到本年度。以便開始新的一年的核算。在啓用新賬套前，要事先做好基礎數據的準備工作，這樣可以使初始建賬順利進行。

用友ERP-U8爲各個系統提供了一個公共平臺，用於對整個系統的公共任務進行統一管理，如企業賬套的建立、修改、刪除和備份，操作員的建立、角色的劃分和權限的分配等，其他任何系統地獨立執行都必須以此爲基礎。系統管理模版的設立對於企業的資金流、物流、資訊流的統一管理和實時反映提供了有效的方法和工具。

系統管理的主要功能是對用友ERP-U8的各個產品進行統一的操作管理和數據維護，具體包括一下幾個方面：(1)賬套管理，賬套指的是一組相互關聯的數據，每一個企業的數據庫在系統內部體現爲一個賬套。賬套管理的功能主要包括賬套的建立、修改、引入和輸出等。(2)年度賬管理，在用友應用系統中，每個賬套裏都存放有企業不同年度的數據，成爲年度賬。年度賬管理包括年度賬的建立、引入、輸出和結轉上年數據，清空年度數據。(3)系統用戶及操作權限的集中管理，爲了保證系統及數據的安全與保密，系統管理提供了用戶及操作權限的集中管理功能，透過對系統操作分工和權限的管理，一方面可以避免與業務無關的人員進入系統，另一方面可以對系統所包含的各個子系統的操作進行協調，以保證各負其責，流程順暢，操作權限的集中管理包括定義角色、設定系統用戶和設定功能權限。(4)設定統一的安全機制，對企業來說，系統執行安全、數據存儲安全是必要的.，爲此，用友應用系統設立了強有力的安全保障機制，在系統管理中，可以監控並記錄整個系統的執行過程，設定數據自動備份、清除系統執行過程中的異常任務等。

(二)用總賬管理

總賬管理是企業會計覈算與會計管理的核心內容，是確保企業會計資訊的科學性和標準化的關鍵。總賬管理適用於各類企業、行政事業單位，可以完成從建立賬簿資料、憑證處理、標準賬表到月末處理和輔助管理等會計覈算和會計管理的各項工作。本章我們系統地學習論總賬管理的主要功能、系統初始化、日常業務處理和期末業務處理的內容和操作方法。透過用總賬管理的學習，我們瞭解了總賬系統與其他子系統之間的關係、總賬管理中錯誤憑證的修改方法、銀行對賬的方法和各種賬表資料的作用和查詢方法，掌握了總賬管理中系統初始化、日常業務處理和期末業務處理的內容、工作原理和應用方法。

總賬系統的任務就是利用已經建立的會計科目體系，錄入和處理各種記賬憑證，完成記賬、結賬以及對賬的工作，輸出各種總分類賬、日記賬、明細賬和有關輔助賬。總賬系統的功能主要包括：(1)系統設定，透過嚴密的制單控制保證憑證的正確性，提供資金赤字控制、支票控制、預算控制、外幣折算誤差控制以及檢視科目最新餘額等功能，加強對發生的業務的及時管理和控制。(2)憑證處理，錄入、修改和刪除憑證，對機內憑證進行審覈、查詢、彙總和打印，根據已經審覈的記賬憑證登記明細賬、日記賬和總分類賬。(3)出納管理，爲出納人員提供一個集成辦公環境，加強對現金及銀行存款的管理;提供支票登記簿功能，用來登記支票的領用情況;並可以完成銀行日記賬、現金日記賬，隨時生成最新的資金日賬表。(4)賬表管理，提供按多種條件查詢總賬、日記賬、明細賬等，具有總賬、明細賬和憑證聯查功能，月末打印正式賬簿。(5)綜合輔助賬，用於綜合查詢科目輔助明細賬。(6)期末處理等模組，自動完成月末分攤、計提、對應轉賬、銷售成本、匯兌損益、期間損益結轉等業務，進行試算平衡、對賬、結賬、生成月末工作報告。

總賬系統是財務管理系統的一個基本的子系統，即可獨立執行，也可同其他系統協同運轉。總賬系統概括反映企業供產銷等全部經濟業務的綜合資訊，在財務管理系統中處於中樞地位。總賬系統接受薪資系統、固定資產系統、應收應付系統、資金管理、網上銀行、報賬中心、項目管理、成本管理、存貨覈算等系統生成的憑證。總賬系統向UFO報表系統、管理駕駛艙、財務分析系統等提供財務數據，生成財務報表及其他財務分析表。

(三)用UFO報表管理

會計報表管理系統是會計資訊系統中的一個獨立的子系統，它爲企業內部各個管理部門及外部相關部門提供綜合放映企業一定期間財務狀況、經營成果和現金流量的會計資訊。用友UFO報表系統是報表處理的工具，利用UFO報表系統既可以編制對外報表，又可以編制各種內部報表。它的主要任務是設計報表的格式和編制公式，從總賬系統或其他業務系統中取得有關會計資訊自動編制各種會計報表，對報表進行審覈、彙總、生成各種分析圖，並按預定格式輸出各種會計報表。我們系統學習論自訂報表和使用報表模版生成報表的方法。透過本章的學習，我們掌握了使用報表模版生成報表數據的方法，自訂報表時，報表格式設定、公式設定的方法以及報表數據的計算方法，瞭解到修改報表公式的方法，設定關鍵字的方法。UFO報表系統是真正的三維立體表，提供了豐富的實用功能，完全實現了三維立體表的四維處理能力。UFO報表的主要功能有提供各行業報表模板、檔案管理功能、格式管理功能、數據處理功能、圖表功能、打印功能、二次開發功能，提供個行業報表模版(包括現金流量表)。

編制會計報表是每個會計期末最重要的工作之一，才一定意義上說編制完全會計報表是一個會計期間完成工作的標誌。在報表管理系統中，會計報表的數據來源一般由總賬系統的賬簿和會計憑證、其他報表、人工直接錄入等，還可以從應收、應付、工資、固定資產、銷售、採購、庫存等系統中提取數據，生成財務報表。

(四)用薪資管理(系統)

是在組織發展戰略指導下，對員工薪酬支付原則、薪酬策略、薪酬水平、薪酬結構、薪酬構成進行確定、分配和調整的動態化電子動態管理。主要包括檢視工資單、工資管理、計時工資管理、計件工資管理、工資審覈、工資發佈、工資發放、工資報表、工資設定、權限分配十大模組。支援多種自訂項目，滿足不同企業的管理需求。本章我們系統學習了薪資管理系統的初始化、日常業務處理、期末業務處理、統計分析的工作程序和實際操作方法。我瞭解到薪資管理子系統的數據流程、主要數據檔案和基本編輯的作用與特點，掌握了工資賬套的建立，工資類別、人員類別、工資項目的設定方法，工資數據編輯及計算彙總，個人所得稅的計算、扣繳及薪資分配轉賬憑證生成的方法。

財務人員可以自訂各種基本項目，如基本工資、保險係數、稅金計算公式等，每次做工資時就可以直接按照提前設定好的項目計算工資，系統自動按照設定好的計算公式進行實得工資的計算。爲實現數據變化時的精細管控。當員工某個基本項目中的工資項數值變化時，財務人員可以填寫工資變更單，選擇哪項工資變化，生效時間等資訊，系統會根據這些條件變化自動按新標準計算員工工資。可支援多種賬套的建立，滿足不同職能人員的薪資結構。根據企業自身情況，財務可以爲不同員工設立多個賬套，每個賬套可以有自己工資款項結構的格式。具有嚴謹的權限設定，保證數據安全。根據權限設定，可以讓不同財務人員對不同員工錄入、發送工資。工資表的數值只有創建者可以修改，其他人員是無權修改的。應具有強大的可擴展性，可與考覈系統掛接，自動計算工資。可以將考勤數據引入到工資項目中，根據考勤數據，自動計算人員工資，參與實發工資的計算。可支援數據的匯入與匯出。數據引用功能可以引入以前月份工資數據或是Excel文檔引入，特別方便財務人員每月建立工資表。

(五)用固定資產管理

固定資產管理子系統是一套用於企、事業單位進行固定資產覈算和管理的子系統，主要面向中小型企業，幫助企業的次啊無部門進行固定資產總之、累計折舊等數據的動態管理，爲總賬系統提供相關憑證，協助企業進行成本覈算，同時還未設備管理部門提供固定資產的各項管理指標。我們系統學習了固定資產系統初始化、日常業務處理和期末業務處理的工作原理和操作方法。用友ERP-U8軟件固定資產管理系統主要完成固定資產日常業務的管理和核算，生成固定資產卡片，按月反映固定資產的增加、減少、原值變化及其他變動，並輸出相應的增減變動明細賬;同時，按月自動集體折舊，生成計提折舊的記賬憑證。此外，還可以輸出一些與“設備管理”相關的報表和賬簿，以分析固定資產的利用效果。

本系統主要功能體現在以下幾個方面：固定資產系統初始設定，執行固定資產系統並開啟該賬套後，要進行必要的系統初始設定工作;固定資產卡片管理，固定資產管理在企業中分爲兩部分：一是固定資產卡片臺賬管理，二是固定資產的會計處理;固定資產折舊管理，自動計提折舊形成折舊清單和折舊分配表，按分配表自動製作記賬憑證，並傳遞到總賬系統，同時在本系統中可修改、刪除和查詢此憑證;固定資產月末對賬、結賬，月末，按照系統初始設定的賬務系統接口，自動與賬務系統進行對賬，並根據對賬結果和初始設定決定是否結賬;固定資產賬、表查詢，透過“我的賬表”對系統所能提供的全部賬表進行管理，資產管理部門可以隨時查詢分析表、系統表、賬簿和折舊表，提供資產管理效率。

另外，系統還能提供固定資產的多種自訂功能，可以自訂折舊方法、彙總分期週期、卡片項目等;爲適應行政事業單位固定資產管理的需要，提供整套賬不計提折舊的功能。

三、實習收穫與體會

轉瞬間，短暫的實習生活就這樣匆匆結束了，我非常的不捨。首先我瞭解和掌握了用友ERP-U8軟件中的系統管理、總賬管理、UFO報表管理、工資管理以及固定資產管理等方面的應用，掌握了企業財務業務處理流程，財務軟件的主要功能及其使用方法，同時能過運用財務軟件對企業的業務進行會計處理。其次，透過上機操作，我將平時所學的理論知識與實際操作相結合，進一步鞏固了已學的理論知識並加以綜合提高，提供了分析和解決問題的能力。我也在實習中發現了自己存在的不足，比如自己不夠細心，經常看錯數字，導致覈算結果錯誤。同時，我在實習中發現了許多不懂的問題，在老師和同學們的幫助下，都一一得到了解決。我也深刻認識到要作爲一名合格的會計人員，最起碼要細緻嚴謹，正如那句話所說的“細節決定成敗”，成功的關鍵在於細節。我認識到作爲新世紀的會計人員，不僅要求手工記賬，還要求掌握會計電算化。這次實習我學到很多東西，在未來的工作中我會把所學習的理論知識與實際操作相結合，爲實現我的理想—成爲一名優秀的會計而努力!

總賬的實訓報告 篇2

由於貴公司是代理記賬公司，所以公司的財務部業務繁忙，會計崗位共有十個員工，五個爲對內會計，負責公司內部賬，外部賬由三名會計負責，主要工作是完成公司的外部賬。再者，還有一名負責專門的發票崗位，負責增值稅專用發票和普通發票的打印，財務部還設定了一名主管，負責指揮財務部的日常工作等。

1.新開設賬套

實習期間剛好趕上新接業務單，爲新註冊的公司設賬套，所以最初的實習內容就是使用財務軟件開帳以及處理簡單的業務憑證的錄入。

使用財務軟件開賬的過程很簡單。首先，進入主頁面，點擊新建，輸入賬套號、名稱、簡稱，點擊下一步，輸入記賬本位幣、會計期間、啓用時間，點擊完成，一個新賬套就建成了。其次，點擊項目覈算，設定需要覈算的分類。再次，進入新建的賬套，點擊會計科目，將能使用到的科目保留，用不到的科目刪除，根據需要建立二、三或四級明細科目，並設定好需要項目覈算的科目。最後點擊啓用，則進入建好的賬套，而後就可以進行正常的業務處理了。

2.審覈或填制原始憑證

對於取得的原始憑證進行審覈是否符合真實性、合法性、合理性、完整性、正確性、及時性。對於真實、合法、合理但內容不夠完整、填寫有錯誤的原始憑證，應退回給有關經辦人員，由其負責將有關憑證補充完更正錯誤或重開後，再辦理正式會計手續。對於不真實、不合法的原始憑證，不給予接受，並向老闆報告。而經審覈無誤的原始憑證，才能做爲填制記賬憑證和記賬依據。這是保證會計記錄真實、可靠和準確，充分發揮會計監督的重要環節。同時填制時要做到：記錄要真實，內容要完整，填制應及時，書寫清楚、正確、規範，以及金額數字的具體填制要求等等。而且是逐項趕寫，憑證按順序編號，以便於記賬憑證與會計賬簿之間的核對。在會計電算化中，要注意大小寫金額寫法，大寫金額用漢字壹、貳、叄、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億、元、角、分、零、整等，要注意漢字錄入的正確。填制編號時要注意編號的連續性，在實習軟件中一般都給出上一張憑證的編號，以方便會計人員錄入工作。

3.設定賬簿

按照企業會計制度要求，首先設定：總賬、現金日記賬、銀行存款日記賬、資產類、負債和所有者權益類以及損益類等明細賬。其次根據會計資訊，仔細閱讀、判斷本資料中的經濟業務涉及哪些帳戶，其中：總賬帳戶有哪些，明細賬帳戶是哪個;而後再根據各帳戶的性質分出其所屬的帳戶類別。再次按照上述分類，將所涉及的全部帳戶名稱，貼口取紙填列到各類賬簿中去，也因爲是新註冊公司開立賬套，所以沒有涉及到期初餘額，試算平衡方面的內容。

4. 登記賬簿

爲了保持賬簿記錄的持久性，防止塗改，登記賬簿必須使用藍黑墨水書或碳素墨水並用鋼筆書寫。應按頁次順序連續登記，不得隔頁、跳行。如無意發生隔頁、跳行現象，應在空頁、空行處用紅色墨水劃對角線註銷，或者註明“此頁空白”或“此行空白”字樣，並由記賬人員簽名或者簽章。每一賬頁登記完畢結轉下頁時，應當結出本頁合計數及餘額，寫在本頁最後一行和下頁第一行有關欄內，並在摘要欄內註明“過次頁”和“承前頁”字樣;以保持賬簿記錄的連續性，便於對賬和結賬。

5.對賬、結賬

在登記完全部帳戶之後，總賬要跟先前的明細賬進行覈對，同時需總分類賬之間也應覈對，還應該同憑證進行覈對，以保證賬證相符、賬賬相符、賬實相符。 首先詳細檢查會計資料中所列的經濟事項，是否全部填制記賬憑證，並據此記入賬簿。有無錯記帳戶、錯記金額，如有應及時補正。其次在保證各項經濟業務全部準確登記入賬的基礎上，結出現金日記賬、銀行存款日記賬、總賬和各類明細賬的本期發生額與期末金額，爲編制會計作好充分準備。

6.編制會計報表

首先在左上角填明編制單位、編制時間;其次根據總帳或有關明細帳資料按項目填列;還必須要使資產負債表要保證左方金額合計等於右方金額合計，否則重填;

會計工作看似很簡單，但是實際操作與現實還是有一定的差異，尤其是常常與錢打交道，要心思細膩，工作有規律，才能提高工作效率，很忙的時候也要有良好的心態，不慌不忙思路清晰，有條理的把工作一件件做完。

總賬的實訓報告 篇3

過去的20xx——20xx學年，對於我來說是繁忙而又充實的一年。在這一年裏，我認真學習、努力鑽研、紮實工作，在領導和同事們的幫助下，較好地完成了各項工作任務。現將本學年工作總結如下：

1、虛心向有經驗的老會計請教，從總賬、明細賬、往來帳、到固定資產帳，做好各項賬務基礎工作和會計檔案的蒐集、整理、裝訂保管工作。如期完成各月的記賬憑證填制工作和各類會計報表、會計數據的彙總工作。工作之餘，不斷加強會計法規及會計業務學習、自覺學習賬務軟件操作技術，努力提高會計業務技術水平。完成網上會計人員繼續教育，並順利透過考覈。

2、認真完成了幾項上級財政、教育主管部門下達的工作。主要有：20xx年行政事業單位固定資產統計上報工作；會計基礎工作情況自查工作；教育專項資金使用情況調查工作；職教攻堅檢查工作；國家級重點中專評估財務數據資料彙總、整理工作、事業單位清理規範統計工作、預算執行情況檢查等。這幾項工作都是上級佈置的，時間緊任務重，又不允許出錯，爲此，我經常加班加點，力爭按要求完成工作。協助編制20xx年預算、編制20xx年政府採購預算；根據20xx會計年度預算執行情況編制年度總決算。

3、學雜費收繳工作。由於現在中職招生難度大，使學生收費工作變成了財務科一項常態工作，再加上東西兩校區財務人員調配不夠合理的原因，作爲總賬會計，從工作的大局出發，我也一直在協助收入會計做學雜費收繳工作，並爭取做到隨交隨收。爲了及時收繳學生學雜費，做到應收盡收，保證資金的安全，每個學期開學之初學生返校時，都和出納收費到夜間九、十點鐘。去年暑假，除了雙休日外，基本每個工作日我都在學校值班收費、做財務工作。

4、政府採購報批工作。從20xx年8月起，政府採購實行電子化採購，作爲學校政府採購專管員，我認真學校電子化採購的操作知識和政府採購的相關法律法規，經常向上級主管部門請教，努力提高自己這方面的業務能力。截止20xx年6月底共申報56項政府採購計劃，獲批51項，提交43項備案合同，並獲批43項工程、貨物、服務的政府採購項目。保證了學校各項維修、改造、設備購置項目的順利進行。

5、認真做好印鑑的保管工作。嚴格按照財務印鑑管理規定保管使用印鑑。對印鑑的使用進行逐一登記，並要求使用人簽名，保證財務內部控制的有效。

6、完成領導交辦的其他臨時性工作。認真做好科室衛生、值班工作、學年預算外支出統計，離退休經費使用統計工作、11年秋季開學收費的各項準備工作、學校貸款等的各項資料準備工作。配合行政科做好資產處置、統計工作、組宣科法人證書年檢工作等；做好黨務工作，及時收繳黨費，事無鉅細，無論分內分外，都一樣認真做好。

過去的20xx——20xx學年，在同志們的幫助下，我較好地完成了領導交辦的各項工作任務。但在工作中也存在一些不足之處，如業務水平有待進一步提高、碰到困難時有畏難情緒，工作不夠大膽等，新的學年，我一定注意改正不足，爭取工作再上一個臺階。