財務內控的自查報告

一轉眼，時光飛逝如電，工作已經告一段落，回顧這段時間的工作存在了許多問題，需要認真地爲此寫一份自查報告。如何把自查報告做到重點突出呢？以下是小編幫大家整理的財務內控的自查報告，歡迎閱讀與收藏。

財務內控的自查報告1

照市局下發的關於《三門峽市社會保險經辦機構內部控制檢查評估方案》的要求，我中心在7月21日至8月10日期間，對失業保險制度建設、業務規程、基金財務、資訊系統、監督與管理等方面進行了自查。現將自查情況彙報如下：

一、制度建設方面。

（一）中心領導和班子成員能夠嚴格執行國家和上級部門頒佈的政策法規，努力做好失業保險內部控制決策工作。

（二）建立健全考覈制度、獎懲制度、政治業務學習制度、責任追究制度。

二、業務規程方面

（一）根據失業保險條例規定，按照規及時辦理參保人員登記，覈定參保單位或個人參保人員的繳費基數，提交相應的徵收計劃，徵繳後失業保險金及時納入財政專戶。參保單位的社會保險變更、註銷等事項要求資料齊全、並由相關責任人簽字,方可變更或註銷。

（二）失業保險待遇審批經辦過程符合《三門峽市失業保險業務工作程序》，分別由市失業中心領導和縣中心領導簽字蓋章，業務操作形成嚴格的制約關係。

（三）對進入失業程序的失業職工，建立完備的檔案資料保管和借閱制度，檔案資料指定專職人員保管，並制定詳細的查、借閱辦法。

三、基金財務方面

（一）按照《社會保險基金管理財務制度》，結合我縣的實際情況制定了“基金收支管理制度”、“失業保險金內部管理臺帳制度”、“失業保險基金專用票據管理規定”等各項規章制度，會計人員都具有從業資格證書，財務各項制度較全面規範。

（二）建立分工明確的崗位責任制，按要求設臵了會計帳薄、收、支科目。按會計憑證的業務內容分類記帳，做到全面、連續、準確、及時和控制基金，會計資料真實有效。失業保險待遇支出結算表項目和格式與會計覈算支出明細科目一致，收支金額相符。

（三）失業保險基金實行收支兩條線管理，定期與財政部門和銀行對賬，做到賬賬、賬款、帳單相符，確保了基金的安全執行。

四、資訊系統執行方面

（一）按照市中心的要求建立失業保險“實名制”操作系統，由專人負責網絡建設、維護等工作，並制定嚴格的操作流程及操作權限制度。

（二）加強對資訊數據的管理和維護。制定並實施數據庫備份方案，建立異地備份制度，確保數據安全。

五、監督管理方面

（一）根據有關檔案，建立完整的工作記錄和工作計劃等資料，定期抽查各項業務工作的開展及進行情況。

（二）設立專職稽覈人員，對參保對象繳費情況、失業職工待遇資格、待遇支付情況進行稽覈工作。

由於充分發揮了內部控制的監督作用和風險防範功能，保障了主要業務環節的平穩執行。同時，充分保證了社會保險基金的完整與安全。

六、今後打算

我們全體工作人員決心在今後的工作中進一步加強學習，提高隊伍的整體素質，廣泛宣傳失業保險政策法規，加大失業保險擴面、徵繳工作力度；建立健全規章制度，要使失業保險基金的監督管理做到制度化、規範化;加強失業保險基金的專戶管理和會計覈算，嚴格按照相關財務會計制度，專帳覈算，專人管理，確保基金的安全執行。

財務內控的自查報告2

我公司按照總公司相關要求，結合自身工作特點，精心組織，妥善佈置，對照《內控管理手冊》進行了認真核對，現將自查情況報告如下：

一、自查基本情況

我公司高度重視內控工作，結合本單位工作實際,組織內控工作小組開展自查工作，下發內控自查通知，透過訪談內控相關崗位、上報內控自查材料等形式進行了重點自查。

上半年共修改流程5個，包括：工程質量事故處理流程、外委工程審批流程、內部工程施工管理流程、固定資產報廢管理流程、車輛修理管理流程；增加流程2個，包括：內部工程驗收管理流程、外部工程驗收管理流程。

二、自查發現問題及原因分析

（一）反舞弊程序與控制方面

透過自查發現部分員工對反舞弊問題的認知度不夠；目前僅採用辦公電話和普通電子郵箱作爲信訪舉報電話和郵箱的問題。

（二）財務管理方面

1、工程成本覈算管理存在工程進度確認不及時的問題。

2、項目轉資未明確資產類別及使用年限。

3、發票管理未按規定保管

4、經覈查，我公司發現工資表中，由總公司統一計算、發放的通訊費補貼（按稅法規定屬於工資性補貼範疇）沒有納入個人所得稅應稅額度內。經與總公司財務處溝通，此項補貼沒有經過稅務機關審批的免稅檔案，應列入個人所得稅計稅範疇。

（三）物資採購及庫存管理方面

透過自查發現在材料採購驗收上還存在問題，如：只對招標採購的設備材料驗收，而零採的沒有驗收過程，導致部分採購材料不符合要求。究其原因是過去對零採物資重視不夠，認爲數量少，材料比較雜，驗收比較困難。

（四）人力資源管理方面

1、權利和責任分配上，有些部門存在職責不清，職責交叉的情況。由於人員變動，分工等原因，造成了這種情況。

2、培訓方面，有些部門存在流程不清晰，不按照公司規定的培訓流程進行審批的情況。其中有臨時性的`培訓，時間緊，來不及審批等原因。

3、業績考覈方面，有的部門走過場，考覈就是一個形式，沒有深入到實際工作中，沒有起到考覈的激勵作用。

三、整改措施

（一）反舞弊程序與控制方面

1．加強信反舞弊程序和控制的宣傳力度。組織員工進行舞弊風

險和反舞弊程序和控制的相關培訓，利用專題會、網絡、宣傳欄等載體進行大力宣傳，使員工瞭解什麼是舞弊，發現舞弊行爲應向那個部門舉報以及舉報方式。

2.設定專號可錄音舉報電話，在工作時間之外採用自動錄音接聽，以保證24小時暢通。每天及時收聽舉報資訊，保證每一件信訪舉報都得到有效處置。

3.新建信訪專用電子舉報郵箱，對電子舉報郵箱的權限設定進行調整，加強舉報郵件處理情況的監督。

（二）財務管理方面

1.要求公司工程管理部按及時與甲方確認工程進度，及時入賬活化企業資金。

2.爲了發票使用安全建議購買保險櫃。

（三）人力資源管理方面

1、對職責不清的部門，修改崗位說明書，做到職責清晰。

2、嚴格培訓的審批流程，對時候審批的部門進行考覈扣分，同時加強培訓審批流程的宣傳。

3、業績考覈方面，讓主管的領導深刻認識到績效考覈的作用和意義，讓績效考覈工作成爲激勵員工的一個工具，從而更好的管理日常的工作。