信用社稽覈總結

總結是在某一特定時間段對學習和工作生活或其完成情況，包括取得的成績、存在的問題及得到的經驗和教訓加以回顧和分析的書面材料，它能使我們及時找出錯誤並改正，讓我們來爲自己寫一份總結吧。總結一般是怎麼寫的呢？以下是小編爲大家整理的信用社稽覈總結，希望對大家有所幫助。

信用社稽覈總結1

大學畢業以後，很長時間內找不到工作，這倒不是工作很難找，實際上工作很多，主要是我眼界太高，高不成低不就的，自以爲畢業於名牌大學，非要找到一個很好的工作。現在回想起來，那時真的很幼稚，工作不在於好壞，主要是個人的能力和努力的情況。

不過那時的我運氣還不錯，在找了很長時間工作後，在即將喪失信心的時候，找到了現在工作的地方，**信用社。在我找到個周，已經體會了很多次找不到工作的痛苦了，所以我進入工作崗位上後，馬上就適應了新的環境，工作業績也很快的上來了。

不過我從**信用社**崗調至**聯社稽覈部任稽覈員。從事稽覈工作以來，在**稽覈大隊和**聯社的領導下，在一同從事稽覈工作的其它同事的幫助下，本人認真學習專業知識和業務技能，積極主動履行崗位職責，按時完成**稽覈大隊及聯社分配的各項稽覈任務。透過自己和同事們的相互配合，有效地防範了案件、事故的發生，信用社內控制度的貫徹和執行情況有了較大改善。隨着稽覈工作的不斷引深和加強，我個人在思想覺悟、專業素質、業務技能等方面也有了很大提高。現將20xx年度參加稽覈工作以來的具體情況作如下的工作總結。

一、基本工作情況：

200*年參加稽覈工作以來，在**市辦事處及聯社的領導下，除一部分日常例行工作以外，按照時間的先後次序，我主要參與了以下*項稽覈檢查工作，並且與其它同事一起圓滿完成了各項工作：

1、“案件風險百日排查”交叉檢查，對**縣農村信用聯社進行了風險排查。我所在的排查小組對**縣**信用社、*5家信用社進行了排查;

2、爲有效預防突發性事故和員工道德性風險引起的責任性事故，對轄內金庫的現金庫存進行了突擊查庫;

3、以分組包片的形式對**信用社等6個基層社進行了冒名、借名貸款專項檢查;

4、根據有關強制休假制度和離任審計制度的規定，對部分崗位輪換的基層社主任進行了離任審計及基層社主任強制休假期間的業務經營審計;

二、工作中的具體做法：

1、加強學習，努力提高自身綜合素質。

雖然自己參加信用社工作已近*年時間，但從事稽覈工作對於我來講是一個嶄新的崗位，身在其中，我感到一是工作經驗不足，二是自身所掌握專業知識有所欠缺。這種情況下，我要求自己：

一是積極參加市辦及聯社舉辦各種學習培訓及經驗交流。在學習過程中“勤記錄、勤思考、勤請教”，總結工作中的經驗教訓，不斷充實和完善自己。

二是加強政治理論、法律、業務等方面的學習，利用業餘時間認真學習金融業務知識，法律知識和各項規章制度，認真學習市辦及聯社下發的各種檔案、資料，促進自己融會貫通，學以致用，提高業務工作能力、綜合分析能力。不斷提高自己的理論和政策水平，使自己的業務素質由單一型向全面複合型發展。

三是立足幹中學，學中幹，學中用，在開展稽覈檢查的同時，敢於正視問題，反省自己的行爲，遇到拿不準、吃不透的問題，及時向其它同事請教，消化包袱，彌補不足，提高自己怕工作質量。

2、嚴格監督，認真履行崗位職責。

在今年進行的歷次稽覈檢查中，我對所看到、查到的問題和不足，無論事情大小，都堅持在工作底稿中認真記錄，認真分析，然後誠懇提出，共同探討和尋求最佳解決方法。與此同時，在各項檢查中我要求自己注重抓好“回頭看”，針對此前各級各部門檢查發現問題以及對照問題和不足提出的整改意見進行的後續落實情況，進行逐項複查，督促整改落實。透過深挖細查有效地遏制了違規違紀問題的發生。

3、明確思想，端正態度。

稽覈工作的特殊性，決定了稽覈崗位是一個複合性崗位。從事稽覈工作的每個人都需要而且必須具有較高的綜合素質和能力，而思想素質首當其衝應該放在第一位。一個業務能力較高但思想和道德素質較差的人從事稽覈工作，帶來的負面效應是遠大於正面效果的，造成的後果往往是帶有破壞性的。因此在我參加稽覈工作的那一刻起，我就要求自己明確自己的工作方向，端正自己的工作態度，以較爲飽滿的態度積極投入到從事的工作當中。

在以後的工作生活中，我還是要繼續的努力工作，因爲我從個人感覺上就知道自己做的還是不夠，缺點就是上班經常遲到，上班的時候經常藉故有事外出，工作不是很努力，這是我要在以後要認真改正的地方。

以後的路還有很長，我將要繼續做好我的信用社稽覈員，就必須處理好合同事之間的關係，將上下關係理順，努力的工作是必不可少的，相信我在以後的工作中會取得更好的成績的。

“路漫漫其修遠兮，吾將上下而求索”，我會做好工作的，相信自己的能力!

信用社稽覈總結2

20xx年，農村信用社又一次踏上新的改革征途，農村合作銀行已正式執行，並按照合行組建的相關要求正在逐步付諸實施。二次創業的號令又一次在全縣響亮提出，全員積極響應聯社號召，勤儉辦社、艱苦奮鬥，踊躍投身二次創業中。稽覈審計工作緊緊圍繞上級主管部門的要求和聯社年初工作會議確立的總體工作思路，結合年初稽覈審計工作安排意見，迅速轉變稽覈審計工作理念，推動內部稽覈審計由合規性稽覈審計向風險管理稽覈審計轉變，進一步創新稽覈審計工作方法，重點圍繞執規執紀、合規守法經營、內控制度執行、規範管理、風險防範等情況開展全面的稽覈審計。有效促進農村信用社依法合規經營、穩健發展。

一、稽覈審計工作成績及基本做法

（一）完善崗位責任制，落實稽覈包片責任。

1、制定崗位責任制，按照省聯社相關管理制度，結合我縣實際細化了稽覈審計的各種管理制度；實行稽覈包片責任制，把全縣信用社每個營業網點落實到人到稽覈包片，不留死角，實行誰包片誰負責、誰檢查誰負責、誰簽字誰負責的稽覈管理責任制，實行稽覈審計責任追究制度，進一步夯實了管理責任，增強了稽覈人員工作責任心。

2、年初制定了《20xx年稽覈審計工作安排意見》，對全年序時稽覈、專項稽覈和內審工作進行統籌安排，作到稽覈審計工作年度有總體安排意見，季度有分段實施部署，月度有進度和考覈，作到任務明確。

3、實行周工作安排和月度例會制度，每週週一對本週的工作內容作出具體的安排，並組織實施到位；每月對每個稽覈人員根據周工作安排的工作任務完成情況進行集中彙報，檢查落實，查漏補缺，並按照工作任務完成情況嚴格考覈兌現，進一步激發了稽覈人員的工作熱情和工作責任心。

（二）規範檢查行爲，細化檢查內容。

1、規範稽覈檢查程序和稽覈檢查行爲。今年以來，稽覈審計部對省聯社下發的11項稽覈審計管理制度再次組織稽覈人員認真學習，熟練掌握運用指導稽覈審計工作，按照《陝西省農村信用社稽覈審計工作管理辦法》和《陝西省農村信用社稽覈審計工作質量控制辦法》規範稽覈檢查程序，從編制稽覈工作實施方案、下發稽覈通知到現場檢查，現場檢查工作底稿、撰寫事實確認書、稽覈工作報告、稽覈結論到下發稽覈整改通知書，規範了稽覈審計工作流程，同時對稽覈工作檔案分別編制紙質檔案和電子文字檔案，加強了稽覈檔案管理工作。

2、對各項檢查內容按照“作業式、格式化”進行列表細化，從會計管理工作、財務管理工作、信貸業務操作流程、信貸風險防範、安全保衛工作、內控制度執行以及業務經營真實性等詳細制定稽覈方案和稽覈檢查表格，依照稽覈方案和檢查表逐項開展檢查，確保稽覈檢查工作精細化，不留死角。

3、針對信用社登記簿多、登記不規範和存在顧此失彼的現象，與聯社各部門磋商，牽頭統一了各類登記簿，印製《xx縣農村信用社內控管理登記簿一覽表》，發到各網點，統一了制式、規範登記內容和要求，達到了統一規範。

（三）認真做好各項稽覈檢查工作。

1、組織實施了20xx年度會計決算真實性專項稽覈工作，提前介入，超前運作，組織人力全面進行稽覈檢查，確保真實、準確；得到了上級管理部門組織的真實性大檢查的肯定；

2、全面完成全年序時稽覈工作任務。隨着稽覈審計工作的進一步規範，稽覈人員進一步加強對新業務的學習，放棄節假日休息時間，全身心投入到序時稽覈檢查工作中，集中精力全面完成全縣xx個社（部）的序時稽覈工作，對xx個重點單位實施了後續跟蹤稽覈審計和二次稽覈審計。全年累計發出稽覈現場檢查事實確認書xx份，發現存在問題568條，現場糾改223條，限期整改345條，現場處罰xx人次，罰金38000元，發出整改通知書46份，透過後續稽覈和各社回執的整改報告看，已基本整改到位。做到扶正糾偏、規範管理、防範風險，並將序時稽覈報告及時向聯社領導送閱，使聯社領導全面掌握各信用社制度執行和落實情況，準確做出管理決策，透過強有力監督檢查，進一步促進了各項業務規範健康快速發展。

3、根據省聯社的通知要求，組織實施了我縣農村信用社20xx—20xx年新增貸款的專項稽覈工作，進一步掌握了新增貸款質量，促進了信貸管理工作。

4、對聯社財務會計部資金清算中心、資訊管理部、業務部、風險管理部等部門執行政策、貸款管理、風險防範、規範流程操作等方面進行了稽覈審計和審議評價，進一步規範了管理部門的管理及操作行爲。

5、服務大局，服從上級主管部門的臨時工作調配，積極配合參與各級組織的檢查工作。一是按照辦事處年度決算真實性檢查要求，我縣抽調6人對xx聯社年度決算真實性進行了爲期8天的稽覈檢查；二是抽調2人利用5天時間對xx聯社原理事長任職期間的經濟責任進行了審計；三是抽調一人蔘加了省聯社組織對xx聯社爲期一個月的年度真實性稽覈檢查；四是參加了省聯社組織的對xx辦事處原主任的離任審計；五是抽調4人，利用一週時間，參加了市辦組織對xx聯社的貸款五級分類及冒名貸款稽覈檢查；六是參加了市辦事處組織對xx聯社的財務管理的稽覈檢查。透過積極參與檢查，進一步鍛鍊和提升了稽覈人員的稽覈檢查水準，拓展了稽覈人員的視野，同時，在稽覈檢查過程中也學習了兄弟聯社先進的管理經驗和做法。

（四）認真做好各項內部審計工作。

1、由於今年聯社加大了崗位交流力度，一次提拔交流xx位社（部）主任、部門經理，因此，在聯社領導的重視支援下，稽覈審計部集中時間、精力利用一個月的時間，對社（部）主任、部門經理離任及經濟責任進行了稽覈審計，對任期內的政策制度執行和責任制履行進行全面稽覈審計，給予客觀公正的評價，全年共實施社（部）主任離任審計xx人次，開展職工離崗審計xx人次，作到了離崗必審計。

2、認真實施財務審計工作。根據聯社審計委員會安排，按季組織對全縣信用社財務制度執行情況進行稽覈審計，集中時間對各社20xx年下半年，20xx年一至三季度財務管理情況，費用列支的真實性和合規性進行了全面審計，進一步促進和規範了農村信用社財務管理行爲。

3、按照聯社安排，組織實施對聯社後勤管理工作進行了審計，透過審計，暴露出了後勤管理中存在的薄弱環節，對進一步加強和規範後勤管理工作起到了積極的促進作用。

（五）及時準確報送“1104”工程報表，按月準確上報，按季做好監管核心指標分析和監管評級打分，準確預測經營風險。

爲健全和完善農村信用社的風險監管體系，實現對農村信用社的持續、分類監管和風險預警。一是加強與業務、風險、財務和資訊等部門的溝通配合，報表人員加班加點、認真細緻，從未出現數據差錯，保證了報表的真實性、準確性和及時性，得到了安康銀監局的好評。二是按照全新的商業銀行監管核心指標口徑，按季對資本充足狀況、資產質量狀況、盈利狀況和流動性狀況等四個方面23個風險監測指標、70個輔助指標進行計算分析和預警，並計算出監管評級得分，爲聯社組建農村合作銀行提供了詳實的指標數據，爲領導經營決策和風險管理提供了有效理論依據。三是按照安康銀監分局要求，準確、及時、真實報送《日常監管事項報告》，雙週五定期報送，從未間斷和出現任何披露。

（六）認真落實督辦各級檢查的整改工作。

今年以來，各級各部門都加大了管理力度，因此，組織的檢查比較頻繁。據不完全統計，銀監、人民銀行及行業主管部門共檢查10餘次，審計、公安、稅務等其他部門共檢查也近10次。一是積極配合，認真做好接待工作；二是認真組織落實整改工作，按照各檢查組檢查提出存在的問題及要求積極監督落實好整改。

二、稽覈審計工作特點

（一）領導重視。聯社理事會、聯社領導高度重視支援本單位的稽覈審計工作，一是加強領導，協調、指導稽覈審計工作，聯社班子在分工時，確定由年富力強、有多年稽覈工作經驗的副主任分管稽覈審計工作；二是在我縣信用社人員非常緊缺的情況下，抽調政治可靠、業務素質強的骨幹力量充實稽覈審計隊伍；三是聯社理事長、主任、監事長、分管領導親自安排、過問、督辦稽覈審計工作，從稽覈審計工作安排意見、稽覈審計項目、稽覈審計報告等都要擠出時間審閱和批示，確保了稽覈審計工作質量。

（二）責任明確。隨着崗位的交流調整，人員的充實，針對人員編制及時制訂《稽覈審計部工作職責》、《稽覈審計部工作制度》、《稽覈審計部崗位職責》等，詳細制訂了每個崗位每個人的崗位責任制，明確各崗位的分工和責任，確保了即分工負責又團結協作的稽覈審計工作新格局。

（三）考覈到位。建立健全各種考覈機制，制訂《稽覈審計考覈辦法》，實行按月、按年對信用社的經營真實性、內控制度執行、合規守法經營、規範操作等方面進行考覈。同時，制訂《稽覈審計部崗位考覈辦法》，實施按月對稽覈人員崗位職責履行情況的嚴格考覈機制，宏揚了正氣，教育鞭策了後進。

（四）工作有序。由於領導重視，稽覈審計工作超前運作，安排得當，年初有安排，季度有分段實施部署，月度有評比考覈，使稽覈審計工作的開展忙而不亂，有條不紊、規範有序進行。

（五）常抓不懈。內部稽覈審計工作是爲領導提供正確決策和業務經營保駕護航的清道工，不能有絲毫的鬆懈和馬虎，因此，稽覈審計工作自覺作到常抓不懈，堅持常年作好常規序時稽覈不斷當，確保序時稽覈時間的延續性；結合年度工作整體安排抓好各類專項稽覈審計工作不放鬆，確保單項重點工作安排到哪，稽覈審計工作同步到位。

（六）初顯成效。由於領導重視抓部門，部門重視抓落實、抓稽覈檢查，信用社的內部管理工作有了明顯轉變，正在逐步走向科學化、制度化、規範化。

三、存在不足及20xx年稽覈審計工作設想

一年來，稽覈審計工作在上級主管部門的正確領導下，在聯社理事會、聯社領導的重視支援下，分管領導的親自指揮督戰，工作穩步有序推進，部門全體員工克服種種困難，放棄節假日的休息時間，加班加點工作在一線，實現了既定的目標任務。但工作還存在有不足之處：一是由於部門人員大多數時間都在各信用社稽覈檢查，回到單位的時間也不統一，所以組織學習的時間相對較少；二是由於人員少，稽覈檢查只能單兵作戰，時間要求又較緊，加之檢查的內容全面，難免有顧此失彼現象；三是一人稽覈審計不符合有關規定，容易出現差錯等。

20xx年工作設想。積極探索以風險爲導向的內部控制稽覈審計方法，推動內部稽覈審計由合規性稽覈審計向風險管理稽覈審計轉變，進一步促進我縣農村信用社依法合規經營，穩健發展。一是積極圍繞農村合作銀行的組建工作，認真做好業務經營真實性以及各類風險控制環節的稽覈審計；二是在加大內部稽覈審計的同時注重加強各類風險管理的外部稽覈審計，如：定期實施對存貸款客戶的核對、走訪、調查、瞭解工作。進一步瞭解被稽覈審計對象對各類風險控制環節的管理狀況；三是注重常序時稽覈和各種專項稽覈審計並重的原則，將序時稽覈分解爲各類專項稽覈，便於集中精力全面徹底的對被稽覈審計事項進行稽覈審計。

信用社稽覈總結3

（1）、綜合業務網絡系統 專項檢查方面

爲了進一步加強我市農村信用社在新系統 下的業務經營活動的監督和檢查，稽覈監察部對全轄所有信用社傳票、帳務、報表進行了全面、細緻的稽覈檢查，仍然發現部分信用社存在不少問題，如：櫃員業務操作權限過大，錯帳衝正無會計主管簽字，主管櫃員沒有起到事中、事後監督的作用；存在記帳串戶或在新系統 中無摘要欄等現象大額結算業務無主管櫃員簽字；計算機報表裝訂不規範；部分信用社由於上線時覈對工作不紮實和發放貸款櫃員責任心不強、收息時存在少收、多收利息現象，對此，聯社稽覈監察部及時下發《關於認真核對貸款合同利率與微機輸入利率的通知》檔案，責成各社對上述情況進行自查、上報。

（2）、衛生及規範化服務專項檢查方面

爲了加強我市農村信用社規範化服務，增強員工品牌意識，打造精品網點，提高服務質量，我社從基本的環境衛生入手，對全轄*個營業網點進行衛生專項稽覈，共發出“最清結”*份、“清潔”*份、“不清潔”x份；對城區信用社規範化服務進行突擊檢查，共檢查*個營業網點，稽覈面達*%，共處罰違規人員*人，經濟罰款計*x元。

（3）、協同相關部門進行“冒名”貸款專項檢查

經過認真部署、合理安排，我社及時組織人員對全轄信用社“冒名”貸款進行了一次詳細專項檢查，透過認真核對、彙總和統計，發現我市*個信用社存在冒名貸款，共計*x戶，*x筆，金額***x元。

（4）、工作中存在的問題和障礙

由於農村信用社機構分散，人員較多，經營管理者和從業人員文化水平和業務素質參差不齊，規章制度、職業道德、法律意識等方面觀念淡薄，對內控制度的認識特別是在防範和化解風險上的認識不到位，粗放型經營，有章不循，違規操作，屢查屢犯，屢糾不改，內控制度形同虛設，只圖眼前的經營利益，而忽視了長遠意義上的社會效益，從而導致內控方面執行不力的現象。

帶來便捷的結算渠道的同時，也給新系統下稽覈檢查工作帶來了新的問題和要求。如：沒有行之有效的與綜合業務網絡系統相匹配的“稽覈檢查、風險預警系統”，使得在所有業務數據“集中”處理下，稽覈人員無法直接從系統 得到相應的稽覈項目，從而使存在風險不能在第一時間得到發現和解決，管理部門不能應用發達的計算機網絡進行監控。

沒有很好的將非現場稽覈與現場稽覈有機結合，來構成農村信用社稽覈監督管理工作的完整體系。其主要原因，一是由於綜合業務網絡系統 對“稽覈、監督、檢查”等方面存在“真空”狀態，新系統 下對稽覈資訊的採集、整理、分析、利用不充分，導致非現場稽覈無法進行的現象存在。二是非現場稽覈的技術支援不夠，全省農村信用社綜合業務網絡系統 仍未建立功能齊全、實用性較強的非現場稽覈監控系統 。而手工和半手工操作，不能對浩繁複雜的數據進行快捷處理，形成時效性強的監督管理資訊。

由於聯社對各部室的分工不同，稽覈與其他職能部門缺乏協作，造成抓經營和抓管理“兩張皮”現象，使得在內部控制上各個防範主體不能有效聯動。

總之，一年來，我市聯社稽覈工作在聯社領導的.正確領導下，依照上級主管部門的安排及部署，做了大量的工作，較爲圓滿地完成了各項工作任務，充分的發揮了稽覈的再監督作用，但與上級要求尚有差距。今後，我們必須加強學習，不斷提高政策領悟水平和綜合業務能力，加大稽覈、監察執法力度，切實維護各項規章制度的執行和落實，爲我市信用社業務經營穩步健康推進保駕護航。

以上報告妥否，請指正。

信用社稽覈總結4

大學畢業以後，很長時間內找不到工作，這倒不是工作很難找，實際上工作很多，主要是我眼界太高，高不成低不就的，自以爲畢業於名牌大學，非要找到一個很好的工作。現在回想起來，那時真的很幼稚，工作不在於好壞，主要是個人的能力和努力的情況。

不過那時的我運氣還不錯，在找了很長時間工作後，在即將喪失信心的時候，找到了現在工作的地方，xx信用社。在我找到個周，已經體會了很多次找不到工作的痛苦了，所以我進入工作崗位上後，馬上就適應了新的環境，工作業績也很快的上來了。

不過我從xx信用社xx崗調至xx聯社稽覈部任稽覈員。從事稽覈工作以來，在xx稽覈大隊和xx聯社的領導下，在一同從事稽覈工作的其它同事的幫助下，本人認真學習專業知識和業務技能，積極主動履行崗位職責，按時完成xx稽覈大隊及聯社分配的各項稽覈任務。透過自己和同事們的相互配合，有效地防範了案件、事故的發生，信用社內控制度的貫徹和執行情況有了較大改善。隨着稽覈工作的不斷引深和加強，我個人在思想覺悟、專業素質、業務技能等方面也有了很大提高。現將200x年度參加稽覈工作以來的具體情況作如下的工作總結。

一、基本工作情況：

200x年參加稽覈工作以來，在xx市辦事處及聯社的領導下，除一部分日常例行工作以外，按照時間的先後次序，我主要參與了以下x項稽覈檢查工作，並且與其它同事一起圓滿完成了各項工作：

1、“案件風險百日排查”交叉檢查，對xx縣農村信用聯社進行了風險排查。我所在的排查小組對xx縣xx信用社、x5家信用社進行了排查;

2、爲有效預防突發性事故和員工道德性風險引起的責任性事故，對轄內金庫的現金庫存進行了突擊查庫;

3、以分組包片的形式對xx信用社等6個基層社進行了冒名、借名貸款專項檢查;

4、根據有關強制休假制度和離任審計制度的規定，對部分崗位輪換的基層社主任進行了離任審計及基層社主任強制休假期間的業務經營審計;

二、工作中的具體做法：

1、加強學習，努力提高自身綜合素質。

雖然自己參加信用社工作已近x年時間，但從事稽覈工作對於我來講是一個嶄新的崗位，身在其中，我感到一是工作經驗不足，二是自身所掌握專業知識有所欠缺。這種情況下，我要求自己：

一是積極參加市辦及聯社舉辦各種學習培訓及經驗交流。在學習過程中“勤記錄、勤思考、勤請教”，總結工作中的經驗教訓，不斷充實和完善自己。

二是加強政治理論、法律、業務等方面的學習，利用業餘時間認真學習金融業務知識，法律知識和各項規章制度，認真學習市辦及聯社下發的各種檔案、資料，促進自己融會貫通，學以致用，提高業務工作能力、綜合分析能力。不斷提高自己的理論和政策水平，使自己的業務素質由單一型向全面複合型發展。

三是立足幹中學，學中幹，學中用，在開展稽覈檢查的同時，敢於正視問題，反省自己的行爲，遇到拿不準、吃不透的問題，及時向其它同事請教，消化包袱，彌補不足，提高自己怕工作質量。

2、嚴格監督，認真履行崗位職責。

在今年進行的歷次稽覈檢查中，我對所看到、查到的問題和不足，無論事情大小，都堅持在工作底稿中認真記錄，認真分析，然後誠懇提出，共同探討和尋求最佳解決方法。與此同時，在各項檢查中我要求自己注重抓好“回頭看”，針對此前各級各部門檢查發現問題以及對照問題和不足提出的整改意見進行的後續落實情況，進行逐項複查，督促整改落實。透過深挖細查有效地遏制了違規違紀問題的發生。

3、明確思想，端正態度。

稽覈工作的特殊性，決定了稽覈崗位是一個複合性崗位。從事稽覈工作的每個人都需要而且必須具有較高的綜合素質和能力，而思想素質首當其衝應該放在第一位。一個業務能力較高但思想和道德素質較差的人從事稽覈工作，帶來的負面效應是遠大於正面效果的，造成的後果往往是帶有破壞性的。因此在我參加稽覈工作的那一刻起，我就要求自己明確自己的工作方向，端正自己的工作態度，以較爲飽滿的態度積極投入到從事的工作當中。

在以後的工作生活中，我還是要繼續的努力工作，因爲我從個人感覺上就知道自己做的還是不夠，缺點就是上班經常遲到，上班的時候經常藉故有事外出，工作不是很努力，這是我要在以後要認真改正的地方。

以後的路還有很長，我將要繼續做好我的信用社稽覈員，就必須處理好合同事之間的關係，將上下關係理順，努力的工作是必不可少的，相信我在以後的工作中會取得更好的成績的。

“路漫漫其修遠兮，吾將上下而求索”，我會做好工作的，相信自己的能力!

信用社稽覈總結5

我社始終遵守各項工作制度的紀律，切實履行稽覈職責,積極做好本職工作並要求我社每位職工都做好自己的工作，現將XX信用社稽覈工作報告如下：

一、內控制度執行情況

1、對財務支出進行了實時稽覈。各項財務開支能夠嚴格按照上級的各項財務制度要求，透過社財務會討論同意，纔開支使用，不存在超權限列支的現象。對我社的費用科目進行檢查，共檢查費用13.5萬元的費用，對超權限的都上報聯社審批。

2、對重要崗位人員進行實時監督，嚴格執行櫃員制制度。在櫃員辦理各項業務時，都進行及時複覈，發現問題及時糾正，嚴格執行櫃員號和主管號使用操作制度。

3、對會計崗位人員進行實時監督，嚴格按照會計制度辦理各項業務；現金收入先收款後記帳；現金付出先記帳後付款的原則；辦理存取款業務時賬折見面；大額現金存取雙人複覈；會計業務日清月結；業務無差錯；賬務無積壓，賬務處理合理合法，準確真實完整，嚴格按照[五無六相符]原則辦理，現金、重要空白憑證、印章、櫃員卡嚴格按照庫房庫款管理條例的要求，早上上班出庫使用，下午下班入庫保管。

4、對現金、重要空白憑證和有價單證進行嚴格管理，實行專人保管和使用登記制度。會計記錄、帳務處理合法、真實、完整、準確，無僞造、變造會計憑證、會計賬簿和其它資料，並建立完整的會計、出納的各種登記簿。

5、對貸款發放進行實時稽覈，在貸款發放時嚴格執行“三查”制度，實行審貸分離、貸後跟蹤檢查的原則，嚴格按規定發放貸款，嚴格執行貸款利率政策，但由於各種意外原因，如借款人疾病，死亡，以外事故，經營失敗，破產等等原因，存在162.98萬元貸款不能及時收回貸款本息，在來年逐步清收不良貸款，使我社的不良貸款不斷下降，確保了我社的信貸資產質量。

6、對“三防一保”方面進行了實時稽覈，全面落實雙人值班、雙人管庫、雙人守庫和雙人押運的“四雙”制度，並制定了值班守庫輪值表。同時經常組織全體員工認真學習“三防一保”的有關檔案精神，學習省省市縣等各級聯社關於信用社開展“二保一促”活動的檔案精神，使大家都能夠自覺遵守各項規章制度，嚴格按制度要求辦理各項業務，增強了職工的安全防範意識，確保我社的各項業務穩步健康發展，確保我社安全無事故。

7、對異常現金存取和異常轉賬業務進行實時監控，對大額存取款業務實行主管授權和雙人複覈並記錄備案，每日營業終了，各項票據都能及時入賬，對發現錯賬進行及時處理並記錄在案。

二、計算機業務情況

1、嚴格執行櫃員制操作規定，並設立櫃員操作人員和業務主管人員，櫃員負責辦理正常業務，業務主管負責主管授權及會計日常記錄業務，做到各行其職，責任明確。

2、對計算機業務進行實時稽覈，管理人員、操作人員都能遵守密碼管理制度。

3、對每天的各項電腦操作數據流水都打印記錄在案，月底裝訂成冊，以便查找。

信用社稽覈總結6

XX，是中共中央關於加快信用社改革的重要一年，也是我市信用合作工作整體發展的關鍵一年。一年來，在銀監分局的大力支援和監管下，在省聯社的正確領導下，全體信合員工認真學習、實踐黨的十六屆四中全會精神和深入貫徹中央X號檔案精神，緊緊圍繞當地政府關於農村經濟工作的整體部署，以“一手抓管理、一手抓發展”爲指導思想，狠抓稽覈監察隊伍建設，制定和完善了稽覈制度；以支援“三農”爲中心；以我市信用聯社確定的“四個五”奮鬥目標爲突破口；以經營效益爲出發點；以強化內部管理和狠抓落實爲手段，認真開展民主監督工作，有效履行了行業服務、管理、協調、指導的監督職能，加大稽覈督導力度，加大跟蹤檢查力度，加大處罰力度，重點放在“落實”二字上，由以前事後監督變爲事前稽覈，將存在問題扼殺在萌芽狀態，從而有力的保障了我市農村信用社全年各項業務經營穩步發展。經過全體員工的不懈努力，取得了存款穩步增長，貸款收放兩旺，實力增加，效益提高，經營成果取得建社以來最好政績的新局面，爲我市農村信用社“二次”創業夯實了基礎。現將一年來的稽覈工作情況總結如下：

一、基本情況

***農村信用社設有總稽覈一人，稽覈經理X人，專職稽覈員四人，兼職稽覈員X人。全轄設有獨立覈算信用社（部）*個，信用分社*個，共*個營業網點，共有員工*X人。截止**年末，各項存款*X萬元，比上年增加*X萬元；各項貸款*X萬元，比上年增長*X萬元，其中不良貸款*X萬元，佔比爲*X%，存貸比例*%；股本金餘額*萬元，比上年增加*萬元，盈餘總額*X萬元，實現淨利潤*X萬元。

二、稽覈工作概況

***聯社稽覈監察部根據省聯社《XX稽覈工作要點》及全省農村信用社工作會議精神，結合我市實際情況，先後對我市*個信用社（部），*個分社共計*個營業網點進行了最少X次，最多X次的全面序時稽覈和X次全方位的時時跟蹤檢查，稽覈面達*X％。爲了確保稽覈檢查質量高，定性準確，側重點突出，在每次稽覈工作進行前都要結合各信用（部）、分社，確定必查項，重點項，明確責任，合理分工，從而確保每次稽覈檢查工作高效、及時、準確地進行。我們在進行序時、常規稽覈的同時，根據聯社要求以及業務發展普遍存在的問題及時組織開展專項稽覈。今年共進行專項稽覈X次，其中綜合業務網絡系統專項稽覈X次，共稽覈*個新系統營業網點，新系統網點稽覈面達*X％；進行衛生檢查專項稽覈X次，共查*個營業網點，稽覈面達*X％；進行規範化服務專項檢查X次；對我市農村信用兩個經濟實體(誠信金店和銀鑫典當行)，進行專項稽覈X次，根據省聯社安排，協同資產負債部對全轄信用社進行“冒名”貸款專項稽覈X次。透過一年稽覈檢查，共發出《稽覈報告書》*份，《糾正通知書》*份，《整改通知書》*份，《離任報告書》*份，《待崗通知書》X份，《貸款催收通知書》*份，《清收貸款通知書》*份；爲了規範信貸操作，***聯社稽覈監察部組織編寫了《***農村信用社信貸文字》，共發出《***農村信用社信貸文字》*份。透過一年稽覈檢查，共處理違規、違紀人員*X人，罰款**X元，其中：通報批評*人，行政警告X人，行政降級X人，行政記大過X人，交流信用社主任X人，免信用社副主任X人。查出了部分信用社（部）、分社在業務經營，財務費用、信貸、傳票帳務、內控建設等方面存在的問題，我們透過說服教育、經濟處罰、召開現場會議、行政處罰等方式加大了稽覈處罰力度，堵塞了漏洞，糾正了各種違規、違紀和不良行爲的錯誤作法，規範了各營業機構的業務操作，解決了業務操作中的實際困難，提高了依法經營意識，增強了管理制約機制，從而爲***聯社業務發展奠定了良好的基礎。

三、稽覈工作具體內容

㈠、重點搞好常規稽覈工作

**年度會計決算常規稽覈。爲了確保**年度會計決算真實、準確，聯社稽覈、業務人員對所轄各網點進行了全面、細緻的檢查，重點是對年終決算是否覈對準確、是否有虛假收入或以貸收息，有無下甩費用，貸款形態是否真實，並進行相應科目的帳務調整。透過檢查發現了X個社少提應付未付利息**元；X個社多提應付未付利息**元；X個社加提應付未付利息***.*元；X個社各項提留基礎數錯誤。對以上問題已按照聯社決算檔案要求作了糾正和帳務處理。

**年度經營目標責任制考覈兌現常規稽覈。經營目標責任制的考覈採取“百分計計酬”的辦法，主要對我市農村信用社經營目標完成的真實性及考覈情況的合規性進行檢查。經考覈我市農村信用社**年度經營目標責任制各項指標均真實、準確，無超比例兌現工資現象。其中考覈得*分以上的社*個，佔比*%，得*-*分的社X個，佔比爲*%，*-*分的社X個，佔比爲X%。

㈡、積極開展序時稽覈，定期監控各社經營情況。

序時稽覈是稽覈檢查中定期性對信用社各項業務經營情況檢查的有效方法，有計劃地搞好序時稽覈有力於堵塞經營中存在漏洞，將存在的問題及時進行糾正和處理。一年來，我市聯社稽覈監察部，透過對全轄所有營業網點會計、出納基本制度執行情況、結算業務合規性、有價證券管理、重要空白憑證管理、現金管理和綜合業務網絡系統的合規性操作等方面進行了多達X次的序時稽覈和X次跟蹤檢查，共檢查信用社庫存*X次，共查現金**萬元；檢查重要空白憑證*X次，共查*萬份；檢查抵（質）押物品*次，累計*X萬元；檢查計算機備份盤*次，計*X張；檢查計算機各類打印資料*次，計**份；檢查結算業務*X次；檢查各種登記簿**本；現場稽覈傳票**本。中國大學排名

㈢、根據我社實際情況，及時開展專項稽覈

根據我市農村信用社實際情況和普遍存在的問題，及時進行研究、部署，開展專項稽覈。一年來，稽覈監察部根據業務發展需要共進行專項稽覈X次，其中綜合業務網絡系統專項稽覈X次；城區規範化服務專項檢查X次；“冒名”貸款專項稽覈X次；進行專項稽覈X次，檢查情況如下：

⑴、綜合業務網絡系統專項檢查方面

爲了進一步加強我市農村信用社在新系統下的業務經營活動的監督和檢查，稽覈監察部對全轄所有信用社傳票、帳務、報表進行了全面、細緻的稽覈檢查，仍然發現部分信用社存在不少問題，如：櫃員業務操作權限過大，錯帳衝正無會計主管簽字，主管櫃員沒有起到事中、事後監督的作用；存在記帳串戶或在新系統中無摘要欄等現象大額結算業務無主管櫃員簽字；計算機報表裝訂不規範；部分信用社由於上線時覈對工作不紮實和發放貸款櫃員責任心不強、收息時存在少收、多收利息現象，對此，聯社稽覈監察部及時下發《關於認真核對貸款合同利率與微機輸入利率的通知》檔案，責成各社對上述情況進行自查、上報。

⑵、衛生及規範化服務專項檢查方面

爲了加強我市農村信用社規範化服務，增強員工品牌意識，打造精品網點，提高服務質量，我社從基本的環境衛生入手，對全轄*個營業網點進行衛生專項稽覈，共發出“最清結”*份、“清潔”*份、“不清潔”X份；對城區信用社規範化服務進行突擊檢查，共檢查*個營業網點，稽覈面達*%，共處罰違規人員*人，經濟罰款計*X元。

⑶、協同相關部門進行“冒名”貸款專項檢查您可以訪問（）檢視更多相關的文章。

經過認真部署、合理安排，我社及時組織人員對全轄信用社“冒名”貸款進行了一次詳細專項檢查，透過認真核對、彙總和統計，發現我市*個信用社存在冒名貸款，共計*X戶，*X筆，金額***X元。

四、工作中存在的問題和障礙

由於農村信用社機構分散，人員較多，經營管理者和從業人員文化水平和業務素質參差不齊，規章制度、職業道德、法律意識等方面觀念淡薄，對內控制度的認識特別是在防範和化解風險上的認識不到位，粗放型經營，有章不循，違規操作，屢查屢犯，屢糾不改，內控制度形同虛設，只圖眼前的經營利益，而忽視了長遠意義上的社會效益，從而導致內控方面執行不力的現象。

帶來便捷的結算渠道的同時，也給新系統下稽覈檢查工作帶來了新的問題和要求。如：沒有行之有效的與綜合業務網絡系統相匹配的“稽覈檢查、風險預警系統”，使得在所有業務數據“集中”處理下，稽覈人員無法直接從系統得到相應的稽覈項目，從而使存在風險不能在第一時間得到發現和解決，管理部門不能應用發達的計算機網絡進行監控。

沒有很好的將非現場稽覈與現場稽覈有機結合，來構成農村信用社稽覈監督管理工作的完整體系。其主要原因，一是由於綜合業務網絡系統對“稽覈、監督、檢查”等方面存在“真空”狀態，新系統下對稽覈資訊的採集、整理、分析、利用不充分，導致非現場稽覈無法進行的現象存在。二是非現場稽覈的技術支援不夠，全省農村信用社綜合業務網絡系統仍未建立功能齊全、實用性較強的非現場稽覈監控系統。而手工和半手工操作，不能對浩繁複雜的數據進行快捷處理，形成時效性強的監督管理資訊。

由於聯社對各部室的分工不同，稽覈與其他職能部門缺乏協作，造成抓經營和抓管理“兩張皮”現象，使得在內部控制上各個防範主體不能有效聯動。

總之，一年來，我市聯社稽覈工作在聯社領導的正確領導下，依照上級主管部門的安排及部署，做了大量的工作，較爲圓滿地完成了各項工作任務，充分的發揮了稽覈的再監督作用，但與上級要求尚有差距。今後，我們必須加強學習，不斷提高政策領悟水平和綜合業務能力，加大稽覈、監察執法力度，切實維護各項規章制度的執行和落實，爲我市信用社業務經營穩步健康推進保駕護航。

以上報告妥否，請指正。

信用社稽覈總結7

XX年是農村信用社改革與發展的關鍵一年。在過去的一年，聯社稽覈監察科在市、區聯社領導的關心、支援下，認真貫徹執行國家農村金融方針政策，恪守“規範經營、促進發展”的工作宗旨，以“風險管理”爲重點，“審慎經營”爲目標，堅持“定製、定職、創新、問責”和服務與指導相協調，管理與監督相統一，懲治與教育相結合的原則，紮實開展轄區農村信用社的清理整頓工作，文祕部落業務經營常規性、專項性稽覈，黨風廉政建設等各項工作。一年來，透過聯社稽覈監察科的嚴格監督管理，實現了轄區農村信用社全年無重大違法、違規、違制行爲，無案件、事故的工作目標，有力地促進了 農村信用社的健康、持續、穩定發展，爲實現 農村信用社XX年度全面完成各項指標作出了積極的貢獻。現將一年來的工作作如下總結：

一、牢守“履職”中心，狠抓稽覈隊伍建設

（一）整合稽覈隊伍，進一步加強隊伍建設

結合市聯社對稽覈員的要求，區聯社選派基層信用社業務骨幹5人蔘加了市聯社舉辦的稽覈員上崗考試，取得了較好的成績。今年5月，區聯社進行了第二輪競聘上崗，爲加強稽覈隊伍建設，聯社對稽覈科人員進行了調整和補充。先後聘用片區稽覈員一名，借調稽覈員一名，充實了稽覈隊伍的力量。

（二）強素質、抓培訓，全力打造複合性稽覈人才

爲切實加強稽覈員的素質建設，培養稽覈員的綜合素質，區聯社稽覈科把提高稽覈員的綜合素質作爲首要工作目標，採取多樣化的培訓方式，全力打造複合性稽覈人才。一是定期舉行稽覈學習例會，制定並實施了每週的學習計劃。二是積極選派稽覈員參加市聯社舉辦的各類培訓。今年6月、8月中旬，組織全轄稽覈員系統的學習了網絡知識，並參加了市聯社舉辦的稽覈員培訓。三是加大稽覈工作的經驗交流。充分利用跨轄稽覈以及與友鄰聯社稽覈經驗交流，取長補短，不斷更新知識層面，充實知識內容，填補知識空白。

（三）重“履職”，化“風險”，嚴格稽覈員的履職監督、考覈

爲防範稽覈員工作“不履職”的行爲，聯社稽覈科於今年2月制定並組織實施了稽覈員工作目標、任務考覈辦法，加大了對不履職行爲的懲處。採取工效掛鉤的方式，每月扣保證金200元，按季考覈，年末兌現，實現了對稽覈員履職的有效監督。同時爲進一步落實履職責任，積極推行了稽覈員“人盯社”的a、b 角管理模式，做到了任務明確，措施到位、責任清楚。

二、樹立“規範”思維，紮實開展整社工作

爲規範信用社業務經營，促進信用社健康發展，根據市聯社XX年稽覈工作意見及區聯社稽覈工作安排，在聯社稽覈科的組織下，今年1月至5月，整社工作組完成對北外農村信用社的清理整頓工作。在整社工作中，本着“規範經營、防範風險、促進發展”的整社工作宗旨，稽覈員堅持了實事求是、客觀公證的評價原則，違章必查、違規必處的查處原則，懲教結合、打防並舉的整改原則，採取內外結合、全面與重點結合、檢查與舉報結合、帳務檢查與實地調查結合等方式，透過擬定方案、收集資料、確定重點、職工動員、問卷調查、賬務稽覈、內外核對、交換意見、審計確認、問題公示等步驟，對 農村信用社1997年1月至XX年12月的業務經營及社務管理情況進行了認真、細緻的清理整頓。先後查處基本制度執行不嚴格、往來資金管理失誤、財務費用開支不嚴密、利息覈算不準確、信貸管理偏鬆等五個方面違規違制行爲16件，糾正、整改16件，提出處理意見5個，整改規範意見7條。其中給予經濟處罰2人次，罰款300元，清退各類違規計發的資金93，000元。透過對北外信用社的清理整頓，進一步規範了該社的經營活動，促進了信用社的健康發展。

三、嚴格“風險”管理，加大重點項目稽覈

發展與風險並存。爲切實規範信用社的發展，最大限度降低信用社經營風險，聯社稽覈科以嚴格“風險”管理爲龍頭，積極採取“點面結合，強調重點”的監管方式，結合當前農村信用社在經營管理中存在的內控管理偏鬆，制度執行不力，財務覈算不準確，信貸管理薄弱等熱點和難點問題，加強了對信用社經營薄弱環節的專項稽覈。今年，聯社稽覈科先後組織專項稽覈達11次，檢查信用社144社次，檢查面達100％。其中：內控制度專項稽覈3次，決算稽覈1次，非信貸資產專項稽覈2次，往來資金專項稽覈1次，重空憑證專項稽覈1次，信貸專項稽覈1次，財務費用專項稽覈1次，原自辦公司清理1次。先後查處違規違制行爲13社次，處理40餘人次，其中罰款6，600元，行政警告處分2人次，檢討4人次，通報1人次。在專項稽覈中，糾正不合規賬務處理26件，提出整改意見56條。透過對信用社的嚴格的專項稽覈，積極查處了違規違制行爲，消除了案件苗頭和隱患，進一步規範了業務經營，確保了全轄信用社“案件、事故爲零”的工作目標的順利實現。

XX年 區農村信用聯社稽覈監察工作雖然取得了以上的成績，但仍然存在一些不足。主要表現在部分幹部職工對稽覈的認識不夠，理解不夠，對稽覈工作存在牴觸情緒，稽覈監管環境還有待於進一步改善；稽覈工作的深度，稽覈員的履職行爲及能力還有待於提高；業務發展的審慎性、合法性、規範性不夠。

XX年工作安排：

一、稽覈工作安排：

（一）組織整社專項工作組計劃完成對 農村信用社、 農村信用社的清理、整頓工作，規範信用社的各項經營活動。XX年2月至8月，對 農村信用社進行清理整頓；XX年9月至11月，對 農村信用社進行清理整頓；

（二）針對農村信用社經營中存在的問題，有計劃地開展5-6項專項稽覈，規範農村信用社經營管理，查堵經營漏洞。進一步完善對大額貸款，大額財務費用的監管，特別是在大額財務費用的監督上，要求各科、室、部、信用社必須建立完善大額費用開支臺帳。

（三）嚴格實施“人盯社”的稽覈模式，試行按月覆蓋的序時稽覈管理，同時加強對片區稽覈員稽覈工作的再稽覈，督促稽覈員認真履職，加大對稽覈員的考覈力度。

（四）加強稽覈員的素質培訓與隊伍建設，倡導稽覈行業經驗交流，鼓勵開展稽覈理論研討。

（五）完成領導交辦的其他任務。

二、監察工作

（一）認真開展黨風廉政建設，繼續推行糾正行業不正之風的活動。

（二）加強對黨員幹部，特別是黨員領導幹部的思想教育工作，嚴格對重要崗位人員思想、行爲狀態的監測和監督，防範內部案件的發生。

（三）加大信訪事件的督辦和查處工作，協調、督促有關部門嚴格對違法、違規、違制行爲的查處，確保處理的公正性。

（四）完成領導交辦的其他任務。

　　區農村信用合作聯合社

　　XX年十二月三十一日

信用社稽覈總結8

xx,是中共中央關於加快信用社改革的重要一年，也是我市信用合作工作整體發展的關鍵一年。一年來，在銀監分局的大力支援和監管下，在省聯社的正確領導下，全體信合員工認真學習、實踐黨的十六屆四中全會精神和深入貫徹中央x號檔案精神，緊緊圍繞當地政府關於農村經濟工作的整體部署，以“一手抓管理、一手抓發展”爲指導思想，狠抓稽覈監察隊伍建設，制定和完善了稽覈制度；以支援“三農”爲中心；以我市信用聯社確定的“四個五”奮鬥目標爲突破口；以經營效益爲出發點；以強化內部管理和狠抓落實爲手段，認真開展民主監督工作，有效履行了行業服務、管理、協調、指導的監督職能，加大稽覈督導力度，加大跟蹤檢查力度，加大處罰力度，重點放在“落實”二字上，由以前事後監督變爲事前稽覈，將存在問題扼殺在萌芽狀態，從而有力的保障了我市農村信用社全年各項業務經營穩步發展。經過全體員工的不懈努力，取得了存款穩步增長，貸款收放兩旺，實力增加，效益提高，經營成果取得建社以來最好政績的新局面，爲我市農村信用社“二次”創業夯實了基礎。現將一年來的稽覈工作情況總結如下：

一、基本情況

***農村信用社設有總稽覈一人，稽覈經理x人，專職稽覈員四人，兼職稽覈員x人。全轄設有獨立覈算信用社*個，信用分社*個，共*個營業網點，共有員工*x人。截止**年末，各項存款*x萬元，比上年增加*x萬元；各項貸款*x萬元，比上年增長*x萬元，其中不良貸款*x萬元，佔比爲*x%，存貸比例*%；股本金餘額*萬元，比上年增加*萬元，盈餘總額*x萬元，實現淨利潤*x萬元。

二、稽覈工作概況

***聯社稽覈監察部根據省聯社及全省農村信用社工作會議精神，結合我市實際情況，先後對我市*個信用社，*個分社共計*個營業網點進行了最少x次，最多x次的全面序時稽覈和x次全方位的時時跟蹤檢查，稽覈面達*x％。爲了確保稽覈檢查質量高，定性準確，側重點突出，在每次稽覈工作進行前都要結合各信用、分社，確定必查項，重點項，明確責任，合理分工，從而確保每次稽覈檢查工作高效、及時、準確地進行。我們在進行序時、常規稽覈的同時，根據聯社要求以及業務發展普遍存在的問題及時組織開展專項稽覈。今年共進行專項稽覈x次，其中綜合業務網絡系統 專項稽覈x次，共稽覈*個新系統 營業網點，新系統 網點稽覈面達*x％；進行衛生檢查專項稽覈x次，共查*個營業網點，稽覈面達*x％；進行規範化服務專項檢查x次；對我市農村信用兩個經濟實體，進行專項稽覈x次，根據省聯社安排，協同資產負債部對全轄信用社進行“冒名”貸款專項稽覈x次。透過一年稽覈檢查，共發出*份，*份,*份，*份，x份，*份，*份；爲了規範信貸操作，***聯社稽覈監察部組織編寫了,共發出*份。透過一年稽覈檢查，共處理違規、違紀人員*x人，罰款**x元，其中：通報批評*人，行政警告x人，行政降級x人，行政記大過x人，交流信用社主任x人，免信用社副主任x人。查出了部分信用社、分社在業務經營，財務費用、信貸、傳票帳務、內控建設等方面存在的問題，我們透過說服教育、經濟處罰、召開現場會議、行政處罰等方式加大了稽覈處罰力度，堵塞了漏洞，糾正了各種違規、違紀和不良行爲的錯誤作法,規範了各營業機構的業務操作，解決了業務操作中的實際困難，提高了依法經營意識，增強了管理制約機制，從而爲***聯社業務發展奠定了良好的基礎。

三、稽覈工作具體內容

㈠、重點搞好常規稽覈工作

**年度會計決算常規稽覈。爲了確保**年度會計決算真實、準確，聯社稽覈、業務人員對所轄各網點進行了全面、細緻的檢查，重點是對年終決算是否覈對準確、是否有虛假收入或以貸收息，有無下甩費用，貸款形態是否真實，並進行相應科目的帳務調整。透過檢查發現了x個社少提應付未付利息**元；x個社多提應付未付利息**元；x個社加提應付未付利息***.*元；x個社各項提留基礎數錯誤。對以上問題已按照聯社決算檔案要求作了糾正和帳務處理。

**年度經營目標責任制考覈兌現常規稽覈。經營目標責任制的考覈採取“百分計計酬”的辦法,主要對我市農村信用社經營目標完成的真實性及考覈情況的合規性進行檢查。經考覈我市農村信用社**年度經營目標責任制各項指標均真實、準確，無超比例兌現工資現象。其中考覈得*分以上的社*個，佔比*%，得*-*分的社x個，佔比爲*%，*-*分的社x個，佔比爲x%。

㈡、積極開展序時稽覈，定期監控各社經營情況。

序時稽覈是稽覈檢查中定期性對信用社各項業務經營情況檢查的有效方法，有計劃地搞好序時稽覈有力於堵塞經營中存在漏洞，將存在的問題及時進行糾正和處理。一年來，我市聯社稽覈監察部，透過對全轄所有營業網點會計、出納基本制度執行情況、結算業務合規性、有價證券管理、重要空白憑證管理、現金管理和綜合業務網絡系統 的合規性操作等方面進行了多達x次的序時稽覈和x次跟蹤檢查，共檢查信用社庫存*x次，共查現金**萬元；檢查重要空白憑證*x次，共查*萬份；檢查抵押物品*次，累計*x萬元；檢查計算機備份盤*次，計*x張；檢查計算機各類打印資料*次，計**份；檢查結算業務*x次；檢查各種登記簿**本；現場稽覈傳票**本。

㈢、根據我社實際情況，及時開展專項稽覈

根據我市農村信用社實際情況和普遍存在的問題，及時進行研究、部署，開展專項稽覈。一年來，稽覈監察部根據業務發展需要共進行專項稽覈x次，其中綜合業務網絡系統 專項稽覈x次；城區規範化服務專項檢查x次；“冒名”貸款專項稽覈x次；進行專項稽覈x次，檢查情況如下：共2頁,當前第1頁12

⑴、綜合業務網絡系統 專項檢查方面

爲了進一步加強我市農村信用社在新系統 下的業務經營活動的監督和檢查，稽覈監察部對全轄所有信用社傳票、帳務、報表進行了全面、細緻的稽覈檢查，仍然發現部分信用社存在不少問題，如：櫃員業務操作權限過大，錯帳衝正無會計主管簽字，主管櫃員沒有起到事中、事後監督的作用；存在記帳串戶或在新系統 中無摘要欄等現象大額結算業務無主管櫃員簽字；計算機報表裝訂不規範；部分信用社由於上線時

覈對工作不紮實和發放貸款櫃員責任心不強、收息時存在少收、多收利息現象，對此，聯社稽覈監察部及時下發檔案，責成各社對上述情況進行自查、上報。

⑵、衛生及規範化服務專項檢查方面

爲了加強我市農村信用社規範化服務，增強員工品牌意識，打造精品網點，提高服務質量，我社從基本的環境衛生入手，對全轄*個營業網點進行衛生專項稽覈，共發出“最清結”*份、“清潔”*份、“不清潔”x份；對城區信用社規範化服務進行突擊檢查，共檢查*個營業網點，稽覈面達*%，共處罰違規人員*人，經濟罰款計*x元。

⑶、協同相關部門進行“冒名”貸款專項檢查

經過認真部署、合理安排，我社及時組織人員對全轄信用社“冒名”貸款進行了一次詳細專項檢查，透過認真核對、彙總和統計，發現我市*個信用社存在冒名貸款，共計*x戶，*x筆，金額***x元。

四、工作中存在的問題和障礙

由於農村信用社機構分散，人員較多，經營管理者和從業人員文化水平和業務素質參差不齊，規章制度、職業道德、法律意識等方面觀念淡薄，對內控制度的認識特別是在防範和化解風險上的認識不到位，粗放型經營，有章不循，違規操作，屢查屢犯，屢糾不改，內控制度形同虛設，只圖眼前的經營利益，而忽視了長遠意義上的社會效益，從而導致內控方面執行不力的現象。

帶來便捷的結算渠道的同時，也給新系統下稽覈檢查工作帶來了新的問題和要求。如：沒有行之有效的與綜合業務網絡系統相匹配的“稽覈檢查、風險預警系統”，使得在所有業務數據“集中”處理下，稽覈人員無法直接從系統 得到相應的稽覈項目，從而使存在風險不能在第一時間得到發現和解決，管理部門不能應用發達的計算機網絡進行監控。

沒有很好的將非現場稽覈與現場稽覈有機結合，來構成農村信用社稽覈監督管理工作的完整體系。其主要原因，一是由於綜合業務網絡系統 對“稽覈、監督、檢查”等方面存在“真空”狀態，新系統 下對稽覈資訊的採集、整理、分析、利用不充分，導致非現場稽覈無法進行的現象存在。二是非現場稽覈的技術支援不夠，全省農村信用社綜合業務網絡系統 仍未建立功能齊全、實用性較強的非現場稽覈監控系統 。而手工和半手工操作，不能對浩繁複雜的數據進行快捷處理，形成時效性強的監督管理資訊。

由於聯社對各部室的分工不同，稽覈與其他職能部門缺乏協作，造成抓經營和抓管理“兩張皮”現象，使得在內部控制上各個防範主體不能有效聯動。

總之，一年來，我市聯社稽覈工作在聯社領導的正確領導下，依照上級主管部門的安排及部署，做了大量的工作，較爲圓滿地完成了各項工作任務，充分的發揮了稽覈的再監督作用，但與上級要求尚有差距。今後，我們必須加強學習，不斷提高政策領悟水平和綜合業務能力，加大稽覈、監察執法力度，切實維護各項規章制度的執行和落實，爲我市信用社業務經營穩步健康推進保駕護航。