銀行會計財務年度工作總結

xx年，我部認真貫徹和落實黨和國家的“三農”方針、政策，嚴格執行金融法律、法規相關規定，依法合規經營，制定和完善了內控制度建設，強化成本意識，積極拓寬經營渠道，壓縮費用開支，提高了會計覈算水平和經營效益。在聯社黨委的領導下，努力完成聯社主任室下達的工作任務，密切配合其他部門的各項工作，把主要工作放在服務於基層上，較好地完成了本年度的各項工作，現將本年工作總結匯報如下：

一、合理制定經營目標，確保全年各項指標的完成

年初，本着“效益優先”的原則，根據省聯社給我社制定的各項經營目標任務，結合我社上年度經營目標完成情況的基礎上，科學、合理制定了各網點組織資金目標和任務，並於元月一日召開首季組織資金工作動員大會，進一步提高全員的思想認識，明確組織資金工作的目標和任務。二月份對各營業網點反覆進行算帳，合理設定各項財務指標，與各網點主任簽訂經營目標責任制，修改和完善了經營管理綜合考覈辦法，爲各網點明確了經營方向和責任目標。十一月份，根據各網點經營目標實際完成情況，結合本地市場經濟變化特點，及時調整各網點經營目標，爲今年利潤計劃的順利實現進一步奠定基礎。截止11月末，各項存款餘額爲100000萬元，比年初增加 萬元;各項貸款餘額爲 萬元(含貼現 萬元)，比年初增加 萬元;不良貸款餘額爲 萬元(不含抵債資產)，比年初下降xx萬元，不良貸款佔各項貸款的比例爲*%(含貼現)，比年初的*%下降了*個百分點;全轄盈虧軋差合計賬面盈餘xx萬元，比去年同期增盈xx萬元。預計至12月末，各項存款餘額達到 萬元，比年初增加 萬元;各項貸款餘額爲 萬元，比年初增加 萬元;不良貸款餘額爲xx萬元，比年初下降xx萬元，不良貸款佔比爲*，比年初下降*%;全轄實現各項收入爲xx元，各項支出xx萬元，賬面盈餘xx萬元。

二、加強財務管理，規範財務行爲，努力增收節支

1、根據上年財務管理經驗，結合今年改革實際情況，以“總量控制，效益優先，以收定支，超額審批，超限停支，財務公開，民主理財”爲原則，控制水電費、公雜費、郵電費等費用全年限額，業務招待費嚴格按照利息收入的5‰序時列支，其他費用開支必須報經聯社審批，並下批覆作爲年終考覈認賬因素。同時綜合考慮各方面情況，又給每個網點額外增加了xx元費用，從而保證了各網點經營和管理所需各項費用的開支。

2、規範財務行爲，合理控制財務開支。繼續執行《**市農村信用合作社財務管理辦法》和《費用結報制度》，在聯社費用管理委員會管理下，詳細規範了財務開支的範圍、標準、審批權限、程序等，不斷完善了費管會的管理制度，對於覈定費用以外的費用開支，一律提前上報費管費研究、審批。截止11月末，經費管會研究審批透過的各項費用爲xx**元，其中：各項墊支費用xx*，購買的低值易耗品費用爲xx*元，各種修理費用爲xx**元，營業外支出爲xx元，其他各項費用爲xx*元。

3、減少非生息資金的佔比，加強應收利息的管理。截止11月末，我社應收利息帳面餘額爲***萬元，已超過銀監部門的風險控制警戒線，我部根據實際情況，在主任室的要求下，堅持“誰分片地區，誰負責清理”的原則，對各網點進行跟蹤督促，限期清理。截止11月末，應收利息餘額爲***萬元，預計年末將全面完成應收利息的清理工作。

三、及時清收違規投資，規範投資行爲

根據銀監部門和省聯社清理違規投資的要求，加大了對違規債券和保險投資的清收力度，透過採取上門催收洽談、電話追問和網上查詢、委託出售等方式，及時清收了申銀萬國xx萬元國債和保險投資xx萬元。目前仍有保險投資**萬元未收回，正繼續與太平洋保險公司洽談給付;密切關注南方證券託管工作，債權一經確定，及時清收南方證券xx萬元國債投資。爲規範投資行爲，確保資金安全、高效運營，我部於今年十月制定了《**市農村信用合作聯社投資業務管理辦法》，規定了在銀行間債券市場進行資金拆借、債券買賣、債券回購等投資業務行爲。十月份以來，委託省聯社在銀行間債券市場購買債券xx*萬元，同時與省聯社進行短期資金拆放業務，提高了資金使用效益。

四、申請發行專項中央銀行票據**萬元

爲進一步深化農村信用社改革，切實用好國家資金支援政策，根據國庫院《農村信用社改革試點方案的通知》(國發[2003]15號)和中國人民銀行《農村信用社改革試點專項中央銀行票據操作辦法》(銀髮[2003]181號)、《農村信用社改革試點資金支援方案實施與考覈指引》(銀髮[##]4號)檔案精神，一季度制定了《**市農村信用社增資擴股及降低不良貸款計劃書》，在報經**銀監分局批准後，一邊請**會計師事務所清產覈資，同時進行增資擴股充實資本，採取措施清收和降低不良貸款，在二季度成功申請發行了中央銀行專項票據**萬元，並在二季度末達到了提前申請贖回的條件。

五、充實資本金，增強自身的經營實力和抗風險能力

根據農村信用社“資本自聚、資金自籌、經營自主、盈虧自負、風險自擔”的要求，透過宣傳發動，募集股金，完善法人治理結構等必備程序，共增擴股金xx萬元，有力地支援了地方經濟的發展，加強了對“三農”的服務，同時自身的經營實力和抗風險能力也得到了加強。

六、加強內控建設，堵塞經濟案件的發生

1、爲了進一步規範農村信用社的業務操作，嚴格執行各項內控制度，強化內部管理，促進各營業網點依法合規經營，防止各類案件的發生，我們修改和補充了《**市農村信用社違反業務管理規定和業務操作規程處罰辦法》，把內控制度考覈分爲財務會計部分、資訊科技部分、資金營運部分、監察審計部分、安全保衛部分、人力資源部分、資產保全部分共七個部分，詳細、完整地制定了各項業務操作規程的處罰辦法，以處罰爲手段，有效地規範了各項業務操作規範，提高了全體員工的業務素質，加強了風險防範，防止違章違法行爲的發生。

2、10月21日至25日，開展了“會計互審大檢查”活動，我部會同監察審計部選擇了xx*等五個營業網點，組織全轄**個網點的主辦會計，分五組對這五個營業網點以會計互審的形式對會計出納業務覈算質量進行了全面檢查。互審組全面調閱了被檢查營業網點的傳票、賬冊、報表、登記簿等會計檔案，結合日常業務，對會計出納業務過程中好的做法和不是之處進行了總結，並形成會計互審工作底稿，就互審情況進行了交流。活動結束後，我部同監察審計部對一些操作業務進行明確的規定，並制定了以後會計輔導、檢查的重點和方法，此次活動不僅適應了新的`業務系統操作要求，規範會計出納業務的操作行爲，而且進一步完善了內控制度，杜絕了安全隱患。