最新優秀月度財務分析報告模板

財務分析是以會計覈算和報表資料及其他相關資料爲依據，這裏小編爲你們精心蒐集整理了最新優秀月度財務分析報告模板。希望可以幫助到大家。

最新優秀月度財務分析報告模板【一】

(一) 生產經營及經濟執行總體情況

財務狀況方面，20XX年9月30日資產總計爲22595.82萬元，負債總計爲22760.83萬元，其中：預收房款和認籌金5366.2787萬元，所有者權益爲-165萬元;

經營成果方面，20XX年1～9月，實際完成主營業務利潤0萬元，銷售費用2XX.45萬元，管理費用266.89萬元，財務費用995.99萬元，銷售稅金及附加198.48萬元，營業外收入5.46萬元，營業外支出44.24萬元，實現淨利潤-17XX.6萬元。

(二)財務狀況分析

1、資產負債分析

(1)資產狀況

A、預付賬款從年初的134.62萬元下降至0萬元，減少了134.62萬元，主要系在本會計期間將各期間應計工程成本和工程款及時入賬後，將此餘額進行了對衝所致。

B、存貨(即開發成本)金額由年初的XX692.40萬元下降爲13338.99萬元，表面上下降了1353.40萬元，系因將前期開發成本中的土地成本按業會計準則和企業所得稅的規定進行了規範調整，把暫未開發的北地塊取得成本7418.4萬元轉入無形資產科目並進行正常的攤銷覈算;扣除上述調整因素的影響，本期工程開發實際發生各類投入爲6189.55萬元，其中：開發成本6044.82萬元，間接費用XX4.73萬元。

C、1～9月固定資產原值由29.24萬元上升到44.76萬元，上升了15.52萬元，主要爲購臵現代汽車10.66萬元，九龍汽車購臵稅1.97萬元及其他爲日常辦公所用的保險櫃、電視機、廣告機等。

D、無形資產，從年初的0萬元上升至7162.29萬元，增加了7162.29萬元，原因爲遵照企業會計準則和企業所得稅的規定將前期賬務處理進行調整，規範了賬務處理，此調整不會對後期土地增值稅的清算產生任何影響

(2)負債狀況

A、應付賬款從年初的0萬元增加到1340.54萬元，淨增1340.54萬元，主要系本會計期間內各期應付各施工單位的工程款。

B、預收賬款，由年初的0萬元增加到5366.28萬元，淨增5366.28萬元，主要爲本會計期間預收的售房款和零星認籌金;

C、其他應付款，由年初的15025.07萬元增加到16003.59萬元，淨增978.52萬元，主要爲本會計期間股東***的各類投入;

D、應交稅費由年初的0萬元上升到9月末的50.42萬元，主要是9月份應繳納的營業稅、城建稅、教育費附加、土地增值稅合計40.9萬元以及10月份應交的城鎮土地使用稅9.47餘萬元。

(3)所有者權益

本期所有者權益內的實收資本及盈餘公積無變化，未分配利潤則從年初的.-XX8.53萬元減少到-2165.01萬元，主要系補記資金成本導致大額財務費用的發生所致。

2、營業收入

本期未實現銷售收入。

3、營業外收入

主要爲結算前期施工單位的電費尾差和退房客戶的IPAD差價。

4、成本費用狀況

(1)銷售費用及其主要項目的對比分析(單位：萬元)

可以看出，銷售費用比上年同期增加193.74萬元，主要是由廣告宣傳費增加158.63萬元 ，工資增加6.67萬元等所致。

(2)管理費用及其主要項目的對比分析(單位：萬元)

由表可看出：管理費用比上年同期增加190.06萬元，主要是由於無形資產(北地塊)攤銷增加79.48萬元，城鎮土地使用稅、印花

稅增加54.02萬元，業務招待費增加20.94萬元，車輛使用費增加9.35萬元，差旅費增加5.36萬元，福利費增加5.37萬元等所致。

(3)財務費用

財務費用及其主要項目的對比分析(單位：萬元)

本期累計發生財務費用995.99萬元，主要系補記前期的資金成本或資金佔用費;財務費用本期比上年同期增加了996.006萬元，主要是由利息支出導致。

(4)營業稅金及附加

分別爲1～9月，應交納的營業稅132.32萬元、教育費附加6.62萬元、地方教育費附加6.62萬元以及預交的土地增值稅52.93萬元。

(5)營業外支出

主要爲補記2012年9月17日交納的契稅、耕地佔用稅、印花稅滯納金38.39萬元，5月2日發生的意外事故支出4.7萬元，青苗賠償0.4萬元，消防罰款0.35萬元等。 5、財務狀況簡要預測

根據今年1-9月業務發生情況，20XX全年預計虧損1900餘萬元，預計發生銷售費用約240萬，管理費用約330萬元，財務費用約1100萬元。

最新優秀月度財務分析報告模板【二】

一、營業收入

1、酒店財務部提供數據(單位：人民幣萬元)：

2、分析原因(要求：由酒店總辦牽頭銷售部、營業部門作出分析，要求簡單、清晰，每個分析不能超過三個小點，特殊的可以另行報告)

A、完成指標——採取哪些有效措施：

B、未完成指標——具體原因分析：

C、與去年同期相比(含同期月份及截止同期月份的累計)——上升及下降原因分析：

D、未完成指標——下一步準備採取哪些措施(以下措施下個月要分析成果)：

E、尚需要酒店管理公司及集團其他部門配合的工作：

二、直接營業成本(毛利率)

1、酒店財務部提供數據(單位：百分比)：

項目7月份本月指標本月完成本年指標本年累計完成去年同期差異

毛利率

2、分析(要求：由酒店總辦牽頭營業部門作出分析，要求簡單、清晰，每個分析不能超過三個小點，特殊的可以另行報告)

A、完成指標——採取哪些有效措施：

B、未完成指標——具體原因分析：

C、與去年同期相比(含同期月份及截止同期月份的累計)——上升及下降原因分析：

D、未完成指標的——下一步準備採取哪些措施(以下措施下個月要分析成果)：

E、尚需要酒店管理公司及集團其他部門配合的工作：

三、稅金

項目7月份本月指標本月完成本月完成率本年指標本年累計完成本年累計完成率去年同期累計增長率

稅款

1、酒店財務部提供數據(單位：人民幣萬元)：

2、分析(要求：由財務部進行分析)

A、已完成指標採取過哪些有效措施：

B、未完成指標原因分析：

C、與去年同期相比(含同期及年累計)上升及下降原因分析：

D、在未完成指標的情況下，下一步準備採取哪些措施(以下將作爲下個月分析重點)：

E、尚需要酒店管理公司及集團其他部門配合的工作：

四、能源

項目7月份本月指標本月完成本年指標本年累計完成全年能耗比指標截止本月能耗比去年同期能耗比差異

能源額

1、酒店財務部提供數據(單位：人民幣萬元，百份比)：

2、經營分析(要求：由酒店總辦牽頭各能源責任部門作出分析，要求簡單、清晰，每個分析不能超過三個小點，特殊的可以另行報告)

A、節能降耗採取哪些措施：

B、能耗超標原因分析：

C、與去年同期相比(含同期及年累計)上升及下降原因分析：

D、下一步節能降耗採取哪些措施(以下將作爲下個月分析重點)：

E、尚需要酒店管理公司及集團其他部門配合的工作：